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——2020年5月18日在汕尾市第七屆
人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
汕尾市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告汕尾市2019年預(yù)算執(zhí)行情況和2020年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況
2019年全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)市七屆人大四次會(huì)議審議預(yù)算決議，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范財(cái)政管理，深化財(cái)政改革，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿(mǎn)完成了2019年預(yù)算任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、社會(huì)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。 ?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件1）。2019年全市一般公共預(yù)算收入424477萬(wàn)元（快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)，下同），完成代編預(yù)算的102.16%，比上年增收36156萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.31%。其中：稅收收入260941萬(wàn)元，比上年增收13232萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.34%；非稅收入163536萬(wàn)元，比上年增收22924萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.3%。非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為38.53%。
圖一：2019年全市一般公共預(yù)算收入構(gòu)成情況
2019年全市一般公共預(yù)算支出2789335萬(wàn)元，完成代編預(yù)算的140.68%，比上年增支282833萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.28%。其中：一般公共服務(wù)支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出等八大類(lèi)支出2238765萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的80.26%，增長(zhǎng)16.33%，拉動(dòng)GDP增長(zhǎng)將近1個(gè)百分點(diǎn)。
圖二：2019年全市一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況
2019年全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出和上解等支出后，全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.市級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件2）。2019年市級(jí)一般公共預(yù)算收入139823萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.72%，比上年增收10075萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8%。其中：稅收收入78065萬(wàn)元，比上年增收4949萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.77%；非稅收入61758萬(wàn)元，比上年增收5126萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.05%。
圖三：2019年市級(jí)一般公共預(yù)算收入構(gòu)成情況
2019年市級(jí)一般公共預(yù)算支出522388萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.13%，比上年增支41718萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.68%。
圖四：2019年市級(jí)一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況
2019年市級(jí)一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出、上解支出和補(bǔ)助縣（市、區(qū)）等支出后，市級(jí)一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件3）。2019年全市政府性基金預(yù)算收入855529萬(wàn)元，完成代編預(yù)算的108.28%，比上年減收22136萬(wàn)元，下降2.52%。2019年全市政府性基金預(yù)算支出837167萬(wàn)元，完成代編預(yù)算的200.42%，比上年減支265萬(wàn)元，下降0.03%。
2019年全市政府性基金預(yù)算收入加上債券轉(zhuǎn)貸收入、上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出、上解支出和調(diào)出資金等支出后，收支平衡。
2.市級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件4）。2019年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入486264萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的107.21%，比上年增收67235萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.05%。2019年市級(jí)政府性基金預(yù)算支出397565萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的93.2%，比上年減支48098萬(wàn)元，下降10.79%。
2019年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入加上債券轉(zhuǎn)貸收入、上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出、上解支出和調(diào)出資金等支出后，收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件5）。2019年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入6597萬(wàn)元，完成代編預(yù)算的88%，下降72%（主要是比2018年減少海豐縣一次性產(chǎn)權(quán)處置收入7569萬(wàn)元）。2019年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5021萬(wàn)元，完成代編預(yù)算的61%，下降55%（因收入減少而相應(yīng)減少支出）。
2019年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)，相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出、調(diào)出資金等后，收支平衡。
2.市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件6）。2019年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4451萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的79%，下降63%（參股煙草公司的利潤(rùn)1200萬(wàn)元未能在2019年度入庫(kù)）。2019年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2884萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的88%，增長(zhǎng)7%。
2019年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)，相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出、調(diào)出資金等后，收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件7）
2019年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入677312萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102%，比上年增收82525萬(wàn)元，增長(zhǎng)14%；全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出624880萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102%，比上年增支80726萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。2019年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況正常，當(dāng)期結(jié)余52432萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余493600萬(wàn)元，基金運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放。
?。ㄎ澹┞鋵?shí)市人大預(yù)算決議及代表建議有關(guān)情況
市七屆人大四次會(huì)議期間市人大代表和市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)在審查2019年預(yù)算草案的過(guò)程中提出了許多寶貴的意見(jiàn)建議，包括推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、加強(qiáng)預(yù)算管理監(jiān)督、強(qiáng)化資金績(jī)效管理、加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控等內(nèi)容。市財(cái)政局對(duì)市人大和市人大代表提出的意見(jiàn)建議高度重視，及時(shí)梳理歸納，認(rèn)真研究，積極采納，并在預(yù)算編制執(zhí)行過(guò)程中認(rèn)真貫徹落實(shí)。2019年市財(cái)政局承辦市人大代表議案建議共10件，均為協(xié)辦件，主要涉及文化資源保護(hù)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、漁業(yè)資源保護(hù)、養(yǎng)老設(shè)施和鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，在辦理過(guò)程中，市財(cái)政局積極配合牽頭單位，著力解決代表們普遍關(guān)心關(guān)注的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，全部承辦件已按照要求按時(shí)答復(fù)完畢，圓滿(mǎn)完成了2019年議案建議的辦理任務(wù)。
（六）2019年財(cái)政工作主要情況
1.聚焦增收保支，著力增強(qiáng)財(cái)政支撐作用。把穩(wěn)增財(cái)力擺在預(yù)算管理和財(cái)政運(yùn)行的中心位置，積極拓寬財(cái)力來(lái)源渠道，多方籌集資金，著力提升財(cái)政保障能力。一是抓好收入組織。積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)等因素帶來(lái)的減收影響，樹(shù)立全市“一盤(pán)棋”的思想，強(qiáng)化對(duì)收入工作組織協(xié)調(diào)和目標(biāo)管理，落實(shí)“財(cái)政收支月度分析” “財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議”和“分片區(qū)抓收入”制度，加強(qiáng)財(cái)稅收入形勢(shì)分析和部門(mén)聯(lián)動(dòng)，在不折不扣落實(shí)中央和省出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)稅收征收管理，努力挖掘土地增值稅、耕地占用稅、房產(chǎn)稅等稅種增長(zhǎng)潛力，狠抓政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入等非稅收入征管，深入挖掘土地、國(guó)有資產(chǎn)等政府性資源資產(chǎn)增收潛力，確保收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。2019年全市一般公共預(yù)算收入完成42.45億元，增長(zhǎng)9.31%，增幅排名全省第1位，圓滿(mǎn)完成年度目標(biāo)任務(wù)。二是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金。完善存量資金清理回收機(jī)制，加大財(cái)政存量資金清理盤(pán)活力度，2019年全市共盤(pán)活財(cái)政存量資金6.85億元，及時(shí)回收各類(lèi)存量沉淀資金投向民生等亟需領(lǐng)域。三是積極向上爭(zhēng)取資金。搶抓海陸豐革命老區(qū)財(cái)政扶持政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持和政策扶持，2019年全市共爭(zhēng)取上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金約190億元（其中革命老區(qū)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金42.43億元）。四是積極爭(zhēng)取政府債券資金。著力抓好項(xiàng)目遴選，積極組織做好地方政府新增債券申報(bào)工作，2019年全市共爭(zhēng)取新增政府債券資金71.54億元用于民生及社會(huì)事業(yè)建設(shè)。
2.聚焦以財(cái)輔政，著力助推中心工作落實(shí)。堅(jiān)持“財(cái)”為“政”服務(wù)，圍繞市委、市政府中心工作精準(zhǔn)發(fā)力，著力支持“抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)”。一是保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。統(tǒng)籌一般公共預(yù)算資金、政府債券等資金，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，支持推進(jìn)海汕路西閘至埔邊段、海濱大道至金湖路市政道路、金鵬路、金湖路東段等交通基礎(chǔ)設(shè)施和市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是著力扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，支持推進(jìn)紅草園區(qū)等產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，全力支持招商引資、產(chǎn)業(yè)落戶(hù)。認(rèn)真落實(shí)小微企業(yè)普惠性減稅、個(gè)人所得稅專(zhuān)項(xiàng)附加扣除、深化增值稅改革、清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金等“一攬子”減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。落實(shí)產(chǎn)業(yè)共建財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、制造業(yè)升級(jí)改造、扶持外貿(mào)發(fā)展等財(cái)政扶持政策和資金，聯(lián)合廣東省粵科金融集團(tuán)設(shè)立3億元粵科財(cái)信專(zhuān)項(xiàng)投資基金助力重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展，綜合運(yùn)用中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、融資再擔(dān)保等平臺(tái)，幫助中小微企業(yè)解決融資難、融資貴的問(wèn)題。三是積極支持保障“創(chuàng)文”“創(chuàng)國(guó)衛(wèi)”。落實(shí)“創(chuàng)文”“創(chuàng)國(guó)衛(wèi)”各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障，支持推進(jìn)環(huán)境衛(wèi)生整治以及道路、公園綠化升級(jí)等市容市貌整治，支持推動(dòng)省文明城市和國(guó)家衛(wèi)生城市創(chuàng)建。四是支持推進(jìn)社會(huì)治安防控體系建設(shè)。2019年全市公共安全支出13.89億元，支持推進(jìn)禁毒整治、掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)、消防安全整治和社會(huì)治安綜合治理等，支持營(yíng)造共建共治共享社會(huì)治理格局。五是推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。堅(jiān)持財(cái)力向基層傾斜，市級(jí)財(cái)政全年共投入11.5億元支持縣（市、區(qū)）社會(huì)事業(yè)發(fā)展和基層保障。
3.聚焦民生保障，著力保障和改善民生水平。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大對(duì)民生領(lǐng)域的財(cái)政投入，支持健全多層次社會(huì)保障體系。2019年全市財(cái)政完成民生類(lèi)支出222.37億元，增長(zhǎng)13.58%，占一般公共預(yù)算支出的79.72%，有力保障各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展。一是提高底線民生保障標(biāo)準(zhǔn)。堅(jiān)決落實(shí)底線民生保障擴(kuò)面提標(biāo)政策，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、最低生活保障、五保、孤兒基本生活保障、殘疾人補(bǔ)貼、醫(yī)療救助等底線民生保障水平，筑牢底線民生保障網(wǎng)。二是提高教育保障水平。2019年全市財(cái)政教育支出55.51億元，落實(shí)覆蓋全學(xué)階的生均公用經(jīng)費(fèi)、山區(qū)邊遠(yuǎn)地區(qū)學(xué)校教師生活補(bǔ)助、“兩相當(dāng)”、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助等各項(xiàng)教育投入政策，全力支持汕尾市實(shí)驗(yàn)初級(jí)中學(xué)、汕尾市高級(jí)技工學(xué)校、汕尾市職業(yè)技術(shù)學(xué)院完善教學(xué)樓、宿舍樓等基礎(chǔ)設(shè)施，助推教育“創(chuàng)現(xiàn)”。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。2019年全市財(cái)政衛(wèi)生健康支出34.74億元，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)等財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持推動(dòng)中心衛(wèi)生院、縣級(jí)公立醫(yī)院升級(jí)，全力保障深汕中心醫(yī)院、汕尾市全民健康信息綜合管理平臺(tái)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。四是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2019年全市財(cái)政投入8.9億元支持扶貧工作，加強(qiáng)財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)財(cái)政扶貧資金的分配、下達(dá)、支付及項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行等進(jìn)行全流程監(jiān)督，提升扶貧資金使用績(jī)效。五是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。2019年全市財(cái)政節(jié)能環(huán)保支出8.35億元，落實(shí)環(huán)境監(jiān)測(cè)、生態(tài)保護(hù)、污染防治等經(jīng)費(fèi)保障，支持推進(jìn)藍(lán)色海灣整治、汕尾市小島生態(tài)保護(hù)、龜齡島保護(hù)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，確保大氣、土壤和水體污染防治工作順利推進(jìn)。六是大力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2019年全市財(cái)政農(nóng)林水支出32.52億元，落實(shí)農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼等各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼政策，支持完善“四好農(nóng)村路”、農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施，加快農(nóng)村人居環(huán)境整治、新農(nóng)村示范村建設(shè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展。七是支持文體事業(yè)發(fā)展。2019年全市財(cái)政文化旅游體育與傳媒支出7.25億元，全力保障文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、紅色革命遺址保護(hù)利用、公共文化體育活動(dòng)場(chǎng)館免費(fèi)開(kāi)放等資金需求，扎實(shí)落實(shí)公共文化補(bǔ)短板政策措施，全市人均公共文化財(cái)政支出243.33元，超額完成省下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。八是支持省市十件民生實(shí)事。2019年全市財(cái)政投入80.67億元保障市十件民生實(shí)事落實(shí)，投入4.45億元配合落實(shí)省十件民生實(shí)事。
4.聚焦規(guī)范管理，著力提升財(cái)政管理效能。把提升財(cái)政監(jiān)管水平作為推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理的重要抓手,推進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效。一是嚴(yán)格支出管理。樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，除剛性和重點(diǎn)項(xiàng)目外，將一般性支出壓減5％以上、“三公”經(jīng)費(fèi)壓減8％、其他項(xiàng)目支出壓減10%，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制超預(yù)算支出；落實(shí)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，建立健全支出進(jìn)度通報(bào)和考核機(jī)制，加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和有效性。二是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算信息公開(kāi)。規(guī)范預(yù)決算公開(kāi)形式，按照新統(tǒng)一的模板公開(kāi)預(yù)決算信息，確保預(yù)決算公開(kāi)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范，推進(jìn)“陽(yáng)光財(cái)政”建設(shè)。三是深化政府投資項(xiàng)目評(píng)審“放管服”改革。優(yōu)化投資評(píng)審流程，放寬市級(jí)財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)結(jié)算送審額度的范圍，對(duì)政府投資單項(xiàng)建安工程金額在50萬(wàn)元以下的政府投資項(xiàng)目實(shí)施備案制。四是規(guī)范政府采購(gòu)管理。進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)預(yù)算編制和執(zhí)行，做實(shí)做細(xì)政府采購(gòu)預(yù)算，監(jiān)督指導(dǎo)預(yù)算單位依法依規(guī)開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)。五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。健全日常監(jiān)督機(jī)制，結(jié)合省委巡視反饋意見(jiàn)整改和“以案促改”，深入開(kāi)展“三公”等行政經(jīng)費(fèi)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“小金庫(kù)”、惠民惠農(nóng)“一卡通”、“私車(chē)公養(yǎng)”等專(zhuān)項(xiàng)檢查，規(guī)范財(cái)政資金使用管理行為。六是推進(jìn)行政事業(yè)資產(chǎn)管理。做好機(jī)構(gòu)改革辦公用房調(diào)配和資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，牽頭落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度，首次向市人大常委會(huì)報(bào)告全市國(guó)有資產(chǎn)管理情況，進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理公開(kāi)透明度。七是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)持促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)并舉，落實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格債券資金項(xiàng)目管理，加強(qiáng)債券資金使用監(jiān)控，充分發(fā)揮債券資金使用效益。此外，認(rèn)真貫徹實(shí)施政府會(huì)計(jì)制度，確保新舊制度順利銜接、平穩(wěn)過(guò)渡；穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理、公務(wù)用車(chē)管理等工作。
5.聚焦改革創(chuàng)新，著力深化財(cái)政體制改革。緊緊圍繞建立現(xiàn)代財(cái)政制度目標(biāo)，穩(wěn)步有序推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革任務(wù)落實(shí)。一是深化預(yù)算管理改革。出臺(tái)《關(guān)于深化汕尾市市級(jí)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革的實(shí)施意見(jiàn)》《汕尾市市級(jí)零基預(yù)算實(shí)施方案》，以深化預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革為重點(diǎn)，將財(cái)政管理重心從全流程預(yù)算管控轉(zhuǎn)變?yōu)榫劢诡A(yù)算編制、優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行、強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)管，統(tǒng)籌推進(jìn)零基預(yù)算、中期財(cái)政規(guī)劃和項(xiàng)目庫(kù)改革，促進(jìn)預(yù)算管理優(yōu)化協(xié)同高效。二是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。出臺(tái)《汕尾市基本公共服務(wù)領(lǐng)域市級(jí)與縣級(jí)共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案》，明確了義務(wù)教育、基本醫(yī)療保障、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等八大類(lèi)18項(xiàng)基本公共服務(wù)領(lǐng)域事權(quán)的市級(jí)、縣級(jí)支出責(zé)任分擔(dān)方式和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。三是推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革。建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制，出臺(tái)《汕尾市涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合實(shí)施方案（試行）》，將涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等6大類(lèi)資金，實(shí)現(xiàn)跨部門(mén)、跨領(lǐng)域涉農(nóng)資金整合，促進(jìn)涉農(nóng)資金使用由分散到集中、從低效到高效轉(zhuǎn)變。四是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)管理改革。創(chuàng)新財(cái)政票據(jù)監(jiān)管模式，著力推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)管理改革，推動(dòng)非稅收入財(cái)政電子票據(jù)和醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)管理系統(tǒng)成功上線，成功開(kāi)出粵東地區(qū)首張醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。全面推開(kāi)全過(guò)程績(jī)效管理改革，制定市級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法，健全全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理鏈條，完善預(yù)算績(jī)效指標(biāo)庫(kù)，推進(jìn)績(jī)效信息公開(kāi)和結(jié)果應(yīng)用，對(duì)2019年度市級(jí)部門(mén)預(yù)算29個(gè)項(xiàng)目0.38億元開(kāi)展事中評(píng)價(jià)，完成2018年度“四本預(yù)算”項(xiàng)目資金、轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金、2015-2017年地方政府債券項(xiàng)目資金以及2018年度部門(mén)整體支出共473個(gè)項(xiàng)目和單位85.33億元現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)。六是推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革。推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)信息公開(kāi)，出臺(tái)《市直機(jī)關(guān)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)信息公開(kāi)管理暫行辦法》，統(tǒng)一規(guī)范政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)信息公開(kāi)行為，提高政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)工作透明度。此外，順利完成村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等第一批非稅收入項(xiàng)目征管職能劃轉(zhuǎn)。
6.聚焦部門(mén)建設(shè)，著力提升財(cái)政履職能力。以學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為主線，深入推進(jìn)財(cái)政部門(mén)建設(shè)，助推財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是認(rèn)真開(kāi)展“不忘初心、牢記使命”主題教育。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，教育引導(dǎo)財(cái)政干部守初心、擔(dān)使命，發(fā)揚(yáng)革命傳統(tǒng)和優(yōu)良作風(fēng)，提振財(cái)政隊(duì)伍干事創(chuàng)業(yè)精氣神。二是打造高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍。緊跟新時(shí)代財(cái)政事業(yè)發(fā)展新要求，積極開(kāi)展法律法規(guī)和財(cái)政業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，深入開(kāi)展政務(wù)整治，堅(jiān)持不懈改作風(fēng)轉(zhuǎn)作風(fēng)，不斷提高財(cái)政干部依法行政、依法理財(cái)水平。三是深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。堅(jiān)定不移推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，強(qiáng)化財(cái)政黨風(fēng)廉政建設(shè)，結(jié)合巡視整改、“以案促改”，深入開(kāi)展紀(jì)律教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，加強(qiáng)財(cái)政權(quán)力運(yùn)行和資金使用的監(jiān)督，確保財(cái)政干部和財(cái)政資金“兩個(gè)安全”。
各位代表，過(guò)去的一年，我們凝心聚力，銳意進(jìn)取，真抓實(shí)干，較好地完成了全年財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作任務(wù)。但同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些困難和問(wèn)題：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)動(dòng)能不足。我市產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，稅源結(jié)構(gòu)單一，新增財(cái)源少，支撐我市財(cái)稅增收的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)后勁不足。二是財(cái)政收支矛盾突出。目前我市正處于加快振興發(fā)展的爬坡期，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和補(bǔ)短板等各項(xiàng)支出需求持續(xù)增加，有限的財(cái)力難以滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的支出需求，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是財(cái)政管理水平有待提高。仍存在個(gè)別預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)導(dǎo)致部分項(xiàng)目資金支出進(jìn)度滯后、資金使用管理不夠規(guī)范等問(wèn)題。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，通過(guò)培植財(cái)源稅源、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、深化財(cái)政改革、強(qiáng)化預(yù)算管理等一系列扎實(shí)有效的舉措，努力加以解決。
二、2020年預(yù)算草案
?。ㄒ唬?020年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想
編制2020年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞省委、省政府和市委、市政府重點(diǎn)工作任務(wù)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，積極培育實(shí)體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，加大政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)余資金調(diào)入力度，盤(pán)活財(cái)政存量資金；強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)支出，提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益；強(qiáng)化債務(wù)管理，積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；加大力度保障和改善民生，補(bǔ)齊民生短板，提高基本公共服務(wù)水平，為把汕尾建設(shè)成為沿海經(jīng)濟(jì)帶靚麗明珠提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。
（二）2020年全市預(yù)算草案（代編）
1.2020年全市一般公共預(yù)算草案（代編）
按照2020年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想和全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)，2020年全市地方一般公共預(yù)算收入擬安排445701萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5%，加上稅收返還53645萬(wàn)元、省轉(zhuǎn)移支付收入1127745萬(wàn)元、各類(lèi)調(diào)入資金887500萬(wàn)元、債務(wù)收入130000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)136600萬(wàn)元，全市一般公共預(yù)算總收入2781191萬(wàn)元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排2020年全市一般公共預(yù)算總支出2781191萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降18.92%（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件1）。
2.2020年全市政府性基金預(yù)算草案（代編）
2020年全市地方政府性基金收入擬安排1034907萬(wàn)元，加上省提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入10021萬(wàn)元、債務(wù)收入192000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)162484萬(wàn)元，全市政府性基金總收入1399412萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降6.97%。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排2020年全市政府性基金總支出1399412萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降6.97%，其中地方政府性基金支出715098萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出60000萬(wàn)元、調(diào)出資金541203萬(wàn)元、年終結(jié)余83111萬(wàn)元（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件3）。
3.2020年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案（代編）
2020年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排14270萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2198萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入16468萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)34%。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排2020年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出16468萬(wàn)元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出13326萬(wàn)元、調(diào)出資金3142萬(wàn)元（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件5）。
?。ㄈ?020年市級(jí)預(yù)算草案
1.2020年市級(jí)一般公共預(yù)算草案（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件2）
?。?）市級(jí)一般公共預(yù)算收入。2020年市級(jí)一般公共預(yù)算收入擬安排146814萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5%。其中稅收收入計(jì)劃完成81968萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5%；非稅收入計(jì)劃完成64846萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5%。加上稅收返還16579萬(wàn)元、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助18905萬(wàn)元、縣區(qū)上解收入738萬(wàn)元、調(diào)入資金331700萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入330000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入1700萬(wàn)元）、債務(wù)收入84400萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)14461萬(wàn)元、省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金86520萬(wàn)元，市級(jí)一般公共預(yù)算總收入700117萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少284856萬(wàn)元，下降28.92%（主要是減少省年中下達(dá)的資金232829萬(wàn)元，調(diào)入資金比上年減少27064萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金比上年減少34338萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入比上年增加6991萬(wàn)元）。
（2）市級(jí)一般公共預(yù)算支出。根據(jù)收支平衡的原則，2020年市級(jí)一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排700117萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降28.92%（具體項(xiàng)目詳見(jiàn)附件9）。分別是：
?、僖话愎差A(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出擬安排619727萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增支97339萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.63%（主要是新增大國(guó)資平臺(tái)發(fā)展資金40000萬(wàn)元，企業(yè)紓困促產(chǎn)扶持資金5000萬(wàn)元，整合后的涉農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金比上年增加27500萬(wàn)元，債務(wù)收入相應(yīng)安排的支出比上年增加24200萬(wàn)元）。主要支出項(xiàng)目擬安排如下：
——一般公共服務(wù)支出78911萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5.99%，擬安排：人員支出25947萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出9468萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出43496萬(wàn)元；
——國(guó)防支出458萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降42.39%，擬安排：人員支出266萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出110萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出82萬(wàn)元（變化的主要原因是減少上年省年中追加的中央民兵訓(xùn)練補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)288萬(wàn)元和本級(jí)追加的人防辦海防等經(jīng)費(fèi)105萬(wàn)元）；
——公共安全支出47167萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降9.29％，擬安排：人員支出27099萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出9104萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出10964萬(wàn)元（變化的主要原因是減少上年省年中追加的中央緝私等經(jīng)費(fèi)1476萬(wàn)元和本級(jí)追加的公安特勤補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)2168萬(wàn)元）；
——教育支出41359萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)2.92%，擬安排：人員支出22532萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出1259萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出17568萬(wàn)元；
——科學(xué)技術(shù)支出19163萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)71.87%，擬安排：人員支出509萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出169萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出18485萬(wàn)元（變化的主要原因是新增信息化建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金6772萬(wàn)元和先進(jìn)能源科學(xué)與技術(shù)廣東省實(shí)驗(yàn)室汕尾分中心一期工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)3000萬(wàn)元）；
——文化旅游體育與傳媒支出17915萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1.24%，擬安排：人員支出2818萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出1003萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出14094萬(wàn)元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出40116萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)25.13%，擬安排：離退休經(jīng)費(fèi)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)16285萬(wàn)元，撫恤費(fèi)700萬(wàn)元，職業(yè)年金7000萬(wàn)元，人員支出4072萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出1349萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出10710萬(wàn)元（變化的主要原因是職業(yè)年金單位繳費(fèi)增加補(bǔ)繳基數(shù)3000萬(wàn)元，省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金比上年快報(bào)數(shù)增加4692萬(wàn)元）；
——衛(wèi)生健康支出32842萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)126.12％，擬安排：人員支出2276萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出914萬(wàn)元，醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)和醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出3680萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出25972萬(wàn)元（變化的主要原因是深汕中心醫(yī)院建設(shè)前期費(fèi)用比上年增加4335萬(wàn)元，省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金比上年快報(bào)數(shù)增加10306萬(wàn)元）；
——節(jié)能環(huán)保支出21666萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降38.23%，擬安排：人員支出924萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出356萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出20386萬(wàn)元（變化的主要原因是減少上年省追加的中央海島及海域保護(hù)第二批資金13968萬(wàn)元）；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出110728萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降39.69%，擬安排：人員支出2351萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出796萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出107581萬(wàn)元（變化的主要原因是減少償還振興公司等債務(wù)65000萬(wàn)元和市民廣場(chǎng)配套建設(shè)等項(xiàng)目資金24000萬(wàn)元；債務(wù)收入相應(yīng)安排的支出比上年增加24200萬(wàn)元）；
——農(nóng)林水支出83147萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)354.95%，擬安排：人員支出3394萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出1421萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出78332萬(wàn)元（變化的主要原因是新增涉農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金39564萬(wàn)元和全市村（社區(qū)）“兩委”干部增發(fā)一個(gè)月生活補(bǔ)貼1338萬(wàn)元，省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金比上年快報(bào)數(shù)增加22908萬(wàn)元）；
——交通運(yùn)輸支出19771萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)50.44％，擬安排：人員支出3683萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出1298萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出14790萬(wàn)元（變化的主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金比去年增加1423萬(wàn)元，省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金比上年快報(bào)數(shù)增加4505萬(wàn)元）；
——資源勘探信息等支出51071萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3540.13％，擬安排：人員支出1332萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出552萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出49187萬(wàn)元（變化的主要原因是新增大國(guó)資平臺(tái)發(fā)展資金40000萬(wàn)元，企業(yè)紓困促產(chǎn)扶持資金5000萬(wàn)元，省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金比上年快報(bào)數(shù)增加2671萬(wàn)元）；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2090萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)36.6％，擬安排：人員支出271萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出145萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出1674萬(wàn)元（變化的主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金比去年增加103萬(wàn)元，省提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金比上年快報(bào)數(shù)增加1216萬(wàn)元；減少上年省追加的農(nóng)村電商補(bǔ)助資金800萬(wàn)元）；
——自然資源海洋氣象等支出6369萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)253.44％，擬安排：人員支出1344萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出489萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出4536萬(wàn)元（變化的主要原因是新增市級(jí)國(guó)土空間總體規(guī)劃項(xiàng)目資金1500萬(wàn)元和城鄉(xiāng)規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)750萬(wàn)元、氣象站搬遷建設(shè)經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元）；
——住房保障支出8965萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)29.37％，擬安排：住房公積金支出8900萬(wàn)元, 專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出65萬(wàn)元（變化的主要原因是住房公積金支出比上年快報(bào)數(shù)增加1970萬(wàn)元）；
——糧油物資儲(chǔ)備支出5840萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1540.45％，擬安排：日常公用經(jīng)費(fèi)支出40萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出5800萬(wàn)元（變化的主要原因是糧食風(fēng)險(xiǎn)基金比上年快報(bào)數(shù)增加5300萬(wàn)元）；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5602萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)87.11％，擬安排：人員支出851萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出693萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出4058萬(wàn)元（變化的主要原因是新增特勤消防站營(yíng)房?jī)?nèi)部配套設(shè)施工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)650萬(wàn)元和消防應(yīng)急通信指揮項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)450萬(wàn)元、消防裝備器材項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元）；
——預(yù)備費(fèi)支出6245萬(wàn)元；
——其他支出2200萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)440.54%，擬安排：一次性收入相應(yīng)安排支出2000萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金200萬(wàn)元（變化的主要原因是捐贈(zèng)等一次性收入相應(yīng)安排支出比上年快報(bào)數(shù)增加1593萬(wàn)元，新增上級(jí)提前下達(dá)的資金200萬(wàn)元）；
——債務(wù)利息支出18100萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加4403萬(wàn)元；
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出2萬(wàn)元，屬科目調(diào)整后的新增支出。
?、谵D(zhuǎn)移支付支出。2020年擬安排轉(zhuǎn)移支付支出80390萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少382195萬(wàn)元（主要是減少省下達(dá)給市級(jí)再轉(zhuǎn)安排給縣區(qū)的上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)類(lèi)補(bǔ)助）。其中：
——上解省支出8422萬(wàn)元；
——補(bǔ)助下級(jí)固定支出1031萬(wàn)元；
——債務(wù)還本支出31900萬(wàn)元；
——專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出（配套資金）39037萬(wàn)元。主要項(xiàng)目有：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)市級(jí)配套資金10726萬(wàn)元，教育“創(chuàng)現(xiàn)”獎(jiǎng)補(bǔ)經(jīng)費(fèi)5765萬(wàn)元，革命老區(qū)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金（鎮(zhèn)級(jí)補(bǔ)助）5700萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)配套資金5631萬(wàn)元。
2.2020年市級(jí)政府性基金預(yù)算草案（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件4）
?。?）市級(jí)政府性基金預(yù)算收入
?、俚胤秸曰痤A(yù)算收入。根據(jù)市自然資源部門(mén)2020年市級(jí)國(guó)有土地出讓計(jì)劃，結(jié)合其他基金2019年收入情況，2020年市級(jí)地方政府性基金預(yù)算收入擬安排611981萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加125717萬(wàn)元。主要項(xiàng)目為：
——港口建設(shè)費(fèi)收入120萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少110萬(wàn)元；
——國(guó)有土地收益基金收入6235萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加1245萬(wàn)元；
——農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入1416萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少1930萬(wàn)元；
——國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入585725萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加132803萬(wàn)元；
——彩票公益金收入4400萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加1136萬(wàn)元；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少7343萬(wàn)元；
——污水處理費(fèi)收入3800萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少18萬(wàn)元；
——彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和彩票銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)用285萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少66萬(wàn)元。
?、谵D(zhuǎn)移性收入。2020年市級(jí)政府性基金轉(zhuǎn)移性收入203695萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少183645萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入75000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少281900萬(wàn)元；省提前下達(dá)的補(bǔ)助收入6603萬(wàn)元（分別是彩票銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)1267萬(wàn)元、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金20萬(wàn)元、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金4779萬(wàn)元、彩票公益金537萬(wàn)元)，比上年快報(bào)數(shù)增加588萬(wàn)元；2019年結(jié)余收入122092萬(wàn)元，比2018年結(jié)余收入增加97667萬(wàn)元。
?、劭偸杖?。2020年市級(jí)地方政府性基金預(yù)算收入擬安排611981萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性收入203695萬(wàn)元，市級(jí)政府性基金預(yù)算總收入815676萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少57928萬(wàn)元。
?。?）市級(jí)政府性基金預(yù)算支出
按照量入為出、收支平衡的原則，2020年市級(jí)政府性基金預(yù)算總支出相應(yīng)安排815676萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少57928萬(wàn)元。其中：
?、俚胤秸曰鹬С?75510萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少22055萬(wàn)元，分別是：
——國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出20萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少10萬(wàn)元；
——國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出253019萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加236692萬(wàn)元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償支出、土地開(kāi)發(fā)支出、土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)支出等；
——國(guó)有土地收益基金支出3235萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加3235萬(wàn)元，主要用于土地開(kāi)發(fā)支出；
——農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出816萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加804萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)支出；
——污水處理費(fèi)安排的支出4900萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加3702萬(wàn)元，主要用于污水處理廠污水處理費(fèi)支出；
——大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出4779萬(wàn)元,比上年快報(bào)數(shù)增加4779萬(wàn)元；
——港口建設(shè)費(fèi)支出120萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少28萬(wàn)元，主要用于港口航運(yùn)支持系統(tǒng)建設(shè)支出；
——其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出75000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少71900萬(wàn)元，主要是汕尾市高級(jí)技工學(xué)校項(xiàng)目15000萬(wàn)元、市區(qū)工業(yè)大道西建設(shè)項(xiàng)目60000萬(wàn)元；
——彩票銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出1552萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加72萬(wàn)元；
——彩票公益金安排的支出5169萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加2597萬(wàn)元，其中：用于社會(huì)福利、殘疾人事業(yè)、教育事業(yè)、社會(huì)公益等的彩票公益金支出4217萬(wàn)元，用于體育事業(yè)的彩票公益金支出952萬(wàn)元；
——債務(wù)付息及費(fèi)用支出26900萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加8541萬(wàn)元，主要是地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出。
?、谡曰鹧a(bǔ)助支出60000萬(wàn)元，屬于新增項(xiàng)目，用于預(yù)安排城區(qū)、紅海灣土地出讓收益分成。
③調(diào)出資金330000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)減少20000萬(wàn)元，主要是從政府性基金結(jié)余中調(diào)出資金作為一般公共預(yù)算調(diào)入資金，用于相對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目支出以及各項(xiàng)民生項(xiàng)目支出。
?、苣杲K結(jié)余50166萬(wàn)元。
3.2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案（主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件6）
（1）市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排8000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)80%，分別是市投資控股有限公司所屬金葉發(fā)展公司參股煙草公司利潤(rùn)收入2800萬(wàn)元（含上年應(yīng)繳未繳1200萬(wàn)元）、參股紅海灣電廠按股權(quán)比例分配的利潤(rùn)收入1800萬(wàn)元、僵尸企業(yè)處置過(guò)程中資產(chǎn)處置收入3400萬(wàn)元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1167萬(wàn)元，2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入9167萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加1716萬(wàn)元。
?。?）市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。按照量入為出的原則，2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出相應(yīng)安排9167萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)23%。2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排7467萬(wàn)元，其中安排企業(yè)歷史遺留問(wèn)題及僵尸企業(yè)處置等支出5900萬(wàn)元、安排國(guó)有企業(yè)資本金注入資金1367萬(wàn)元、安排國(guó)有企業(yè)虧損補(bǔ)貼100萬(wàn)元（屬2020年新增項(xiàng)目支出）、安排其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出100萬(wàn)元（用于市區(qū)鹽田資產(chǎn)管理及處置企業(yè)應(yīng)急突發(fā)事件等支出）、安排調(diào)出資金1700萬(wàn)元。
4.2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案（按全市口徑編制，主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件7）
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入。2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排685153萬(wàn)元，比上年增加7841萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%（主要原因是2020年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)增加8568萬(wàn)元）。其中：
——企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入194499萬(wàn)元，比上年減少14080萬(wàn)元，下降7%（主要原因是2020年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)調(diào)撥金減少21809萬(wàn)元），其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入116011萬(wàn)元、利息收入3423萬(wàn)元、其他收入75065萬(wàn)元；
——機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入103704萬(wàn)元，比上年增加11997萬(wàn)元，增長(zhǎng)13%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入90169萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入12907萬(wàn)元、利息收入628萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入82020萬(wàn)元，比上年增加3601萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入6703萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入74071萬(wàn)元、利息收入766萬(wàn)元、委托投資收益480萬(wàn)元；
——職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入68299萬(wàn)元，比上年增加2825萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入67564萬(wàn)元、利息收入546萬(wàn)元、其他收入189萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入226795萬(wàn)元，比上年增加5780萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入75029萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入147379萬(wàn)元、利息收入3500萬(wàn)元、其他收入887萬(wàn)元；
——工傷保險(xiǎn)基金收入4993萬(wàn)元，比上年減少1630萬(wàn)元，下降25%（主要原因是根據(jù)省有關(guān)規(guī)定，2019年5月起全市工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)費(fèi)率下調(diào)50%），其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入2695萬(wàn)元、利息收入260萬(wàn)元、其他收入2038萬(wàn)元；
——失業(yè)保險(xiǎn)基金收入4843萬(wàn)元，比上年減少652萬(wàn)元，下降12%（主要原因是2020年到期的定期存款利息比2019年減少650萬(wàn)元），其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入3968萬(wàn)元、利息收入650萬(wàn)元、其他收入225萬(wàn)元。
?。?）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出。2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排663856萬(wàn)元，比上年增加38976萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%（主要原因是2020年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金增支35403萬(wàn)元），其中：
——企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出194499萬(wàn)元，比上年減少14080萬(wàn)元，下降7%（主要原因是2020年企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)退費(fèi)比2019年減少30181萬(wàn)元），其中：基本養(yǎng)老金187339萬(wàn)元、喪葬撫恤補(bǔ)助4937萬(wàn)元、其他企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2223萬(wàn)元；
——機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出110671萬(wàn)元，比上年增加8532萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%；
——城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出75510萬(wàn)元，比上年增加1730萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出72899萬(wàn)元、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金支出2340萬(wàn)元、喪葬撫恤補(bǔ)助支出271萬(wàn)元；
——職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金支出62196萬(wàn)元，比上年增加8518萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%，其中：職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金38506萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)基金18380萬(wàn)元、其他職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出5310萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出208851萬(wàn)元，比上年增加35403萬(wàn)元，增長(zhǎng)20%（主要原因是按省有關(guān)規(guī)定，2020年新增普通門(mén)診項(xiàng)目和提高大病醫(yī)療保險(xiǎn)待遇），其中：醫(yī)療待遇支出182907萬(wàn)元、大病醫(yī)療保險(xiǎn)支出25944萬(wàn)元；
——工傷保險(xiǎn)基金支出4993萬(wàn)元，比上年減少1612萬(wàn)元，下降24%（主要原因是2020年上解上級(jí)支出減少1762萬(wàn)元），其中：工傷保險(xiǎn)待遇1974萬(wàn)元、勞動(dòng)能力鑒定支出7萬(wàn)元、工傷預(yù)防費(fèi)用支出54萬(wàn)元、其他工傷保險(xiǎn)基金支出2958萬(wàn)元；
——失業(yè)保險(xiǎn)基金支出7136萬(wàn)元，比上年增加485萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%，其中：失業(yè)保險(xiǎn)金1336萬(wàn)元、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)277萬(wàn)元、喪葬撫恤補(bǔ)助5萬(wàn)元、職業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)介紹補(bǔ)貼120萬(wàn)元、技能提升補(bǔ)貼支出1萬(wàn)元、其他失業(yè)保險(xiǎn)基金支出5397萬(wàn)元。
?。?）收支結(jié)余情況。2020年我市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余21297萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余514897萬(wàn)元。其中：
——企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余0元，年末累計(jì)結(jié)余113339萬(wàn)元；
——機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余-6967萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余53950萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余6510萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余49955萬(wàn)元；
——職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金本年收支結(jié)余6103萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余65028萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余17944萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余182423萬(wàn)元；
——工傷保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余0元，年末累計(jì)結(jié)余24361萬(wàn)元；
——失業(yè)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余-2293萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余25841元。
5.地方政府性債務(wù)情況（按全市口徑編制，主要收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附件8）
（1）截至2019年底全市債務(wù)總體情況
?、僬畟鶆?wù)限額情況。截至2019年底，省財(cái)政廳下達(dá)我市債務(wù)限額222.33億元（一般債務(wù)限額71.19億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額151.14億元），其中：市本級(jí)138.26億元、城區(qū)2.01億元、海豐縣36.01億元、陸河縣18.51億元、陸豐市27.54億元。
?、谡畟鶆?wù)余額情況。2019年末全市地方政府債務(wù)余額206.03億元（其中：市本級(jí)127.82億元、城區(qū)1.76億元、海豐縣32.66億元、陸河縣17.47億元、陸豐市26.32億元），比2018年末增加63.38億元，增加的債務(wù)主要是發(fā)行地方政府新增債券。
?、刍蛴袀鶆?wù)余額情況。2019年末全市或有債務(wù)余額11.36億元（政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1億元，占9%；政府可能承擔(dān)救助責(zé)任的債務(wù)10.36億元，占91%），比2018年末減少0.26億元，其中：市本級(jí)8.38億元、城區(qū)0.16億元、陸豐市2.82億元、海豐縣28萬(wàn)元、陸河縣10萬(wàn)元。
?、苷畟鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。2019年末全市地方政府債務(wù)余額206.03億元，未超過(guò)省財(cái)政廳核定債務(wù)限額222.33億元，政府綜合債務(wù)率處于較低水平，且遠(yuǎn)低于財(cái)政部設(shè)定的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)警戒線，政府債務(wù)總體安全，風(fēng)險(xiǎn)可控。
?。?）2020年債務(wù)舉借和償還情況
2020年全市預(yù)算安排舉借債務(wù)32.2億元（一般債券13億元、其他專(zhuān)項(xiàng)債券19.2億元），其中：市級(jí)15.94億元、城區(qū)0.6億元、紅海灣開(kāi)發(fā)區(qū)0.4億元、海豐縣4.66億元、陸河縣2.42億元、陸豐市8.18億元。2020年預(yù)算安排償債資金12.22億元，其中：一般公共預(yù)算安排7.29億元（用于償還債務(wù)本金4.75億元、利息2.54億元）、政府性基金預(yù)算安排4.93億元（用于償還債務(wù)本金0.1億元、利息4.83億元）。
（四）2020年市級(jí)預(yù)算編制的主要特點(diǎn)
2020年預(yù)算編制按照“統(tǒng)籌兼顧保平衡，集中財(cái)力保重點(diǎn)，勤儉節(jié)約保民生，提高效益保發(fā)展”的原則，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌安排，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，預(yù)算編制體現(xiàn)了8個(gè)特點(diǎn)：
一是加大“三本預(yù)算”的財(cái)力統(tǒng)籌力度。全面統(tǒng)籌“三本預(yù)算”資金、債券資金、存量資金和各類(lèi)政府資產(chǎn)資源等，形成預(yù)算管理大格局。加大向一般公共預(yù)算的資金調(diào)入力度，從政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入資金33.17億元（其中政府性基金調(diào)入33億元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入1700萬(wàn)元）用于彌補(bǔ)支出缺口。同時(shí)加強(qiáng)債務(wù)收入統(tǒng)籌，將已下達(dá)的2020年提前批新增政府債券資金15.94億元（其中一般債8.44億元、專(zhuān)項(xiàng)債7.5億元）列入預(yù)算通盤(pán)安排。
二是堅(jiān)持底線思維做好“三?！北Ｕ?。樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，貫徹落實(shí)中央關(guān)于繼續(xù)壓減一般性支出的要求，對(duì)非重點(diǎn)非剛性的項(xiàng)目支出進(jìn)行壓減，共壓減接待費(fèi)、公車(chē)維護(hù)費(fèi)、公車(chē)購(gòu)置費(fèi)、出國(guó)出境費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等1527萬(wàn)元，壓減率為17.8%。把“三保”作為今年的一項(xiàng)重要政治任務(wù)，按照底線思維編制預(yù)算，2020年市級(jí)按照“三?！眱?yōu)先原則，預(yù)算安排“三?！辟Y金20.9億元，其中：“保工資”11.4億元（不含績(jī)效獎(jiǎng)金2.2億元）、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”2.9億元、“?；久裆?.6億元，確保“三?！敝С霾涣羧笨?、不出問(wèn)題。
三是加大支持國(guó)資發(fā)展和產(chǎn)業(yè)扶持力度。2020年市級(jí)安排促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金5.5億元，著力支持推進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。其中：安排大國(guó)資平臺(tái)發(fā)展資金4億元用于支持國(guó)有企業(yè)壯大綜合實(shí)力和提升運(yùn)營(yíng)能力，安排促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持等資金1億元用于支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、制造業(yè)升級(jí)改造、扶持外貿(mào)發(fā)展、紓解企業(yè)融資難等方面，安排企業(yè)紓困促產(chǎn)扶持資金5000萬(wàn)元用于幫助受疫情影響的企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和企業(yè)紓困。
四是優(yōu)先支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全面梳理中央和省部署的重大政策事項(xiàng)，優(yōu)先安排資金足額保障。2020年市級(jí)安排支持“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金16.44億元（一般公共預(yù)算安排13.26億元、政府性基金預(yù)算安排3.18億元），其中：安排污染防治資金1.72億元，落實(shí)環(huán)境監(jiān)測(cè)、生態(tài)保護(hù)、污染防治等經(jīng)費(fèi)保障；安排償債資金7.69億元（一般公共預(yù)算安排5億元、政府性基金預(yù)算安排2.69億元），用于償還政府債務(wù)，著力防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；安排精準(zhǔn)扶貧資金0.52億元，支持省定貧困村建設(shè)發(fā)展，強(qiáng)化貧困人口兜底保障；安排鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金6.51億元，支持加快農(nóng)村人居環(huán)境整治、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等。
五是著力保障民生。2020年市級(jí)安排教育支出4.14億元，落實(shí)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、“強(qiáng)師工程”等各項(xiàng)教育投入政策，支持改善辦學(xué)條件和提升教學(xué)質(zhì)量、教師素質(zhì)，助力教育“創(chuàng)現(xiàn)”；安排衛(wèi)生健康支出3.28億元，支持提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目等財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)保障機(jī)制，支持保障深汕中心醫(yī)院人才儲(chǔ)備等前期經(jīng)費(fèi)；安排文化旅游體育與傳媒支出1.79億元，用于保障文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、紅色革命遺址保護(hù)利用等；安排社會(huì)保障和就業(yè)支出4.01億元，繼續(xù)提升底線民生保障水平，分別提高城鄉(xiāng)最低生活保障、孤兒基本生活保障、殘疾人補(bǔ)貼等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)技能培訓(xùn)、崗位補(bǔ)貼等就業(yè)支持政策。同時(shí)統(tǒng)籌省提前下達(dá)的債券資金6.41億元支持補(bǔ)齊教育、衛(wèi)生、文化短板；安排1.03億元配合落實(shí)省十件民生實(shí)事，統(tǒng)籌預(yù)算安排資金超40億元保障市十件民生實(shí)事落實(shí)。
六是推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。按“大專(zhuān)項(xiàng)+任務(wù)清單”管理模式，進(jìn)一步落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)財(cái)政政策措施，集中資源強(qiáng)化保障，將各項(xiàng)涉農(nóng)資金共3.96億元進(jìn)行整合歸并，統(tǒng)籌支持農(nóng)村人居環(huán)境整治、廁所革命、“四好農(nóng)村路”和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等，實(shí)現(xiàn)涉農(nóng)資金使用由分散到集中、從低效向高效轉(zhuǎn)變。
七是積極落實(shí)疫情防控保障。根據(jù)省和市委、市政府關(guān)于疫情防控的工作部署，及時(shí)保障市衛(wèi)健局、市疾控中心、市人民醫(yī)院等一線單位的疫情防控資金需求，安排疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金3000萬(wàn)元、統(tǒng)籌各類(lèi)應(yīng)急資金6545萬(wàn)元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
八是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理和應(yīng)用。強(qiáng)化項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理，對(duì)2020年度單位申請(qǐng)入庫(kù)的1377個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效目標(biāo)審核,核減635個(gè)項(xiàng)目,完成項(xiàng)目入庫(kù)742個(gè)；推進(jìn)部門(mén)整體預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，2020年共有180個(gè)單位完成部門(mén)整體預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào),進(jìn)一步提高了財(cái)政資源配置效率和資金使用效益；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)上年評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果為中、低和差的項(xiàng)目，相應(yīng)削減或取消項(xiàng)目2020年度預(yù)算安排額度，2020年度預(yù)算編制共削減或取消22個(gè)項(xiàng)目預(yù)算額度5219萬(wàn)元。
三、完成2020年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
2020年是決勝全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，按照市委、市政府的決策部署，認(rèn)真履行財(cái)政職責(zé)，扎實(shí)做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。
（一）強(qiáng)化保障意識(shí)，全力做好聚財(cái)文章。一是積極培育財(cái)源。把加快構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系作為培育財(cái)源稅源的關(guān)鍵抓手，樹(shù)立“店小二”服務(wù)意識(shí)，落實(shí)減稅降費(fèi)等各項(xiàng)惠企政策，爭(zhēng)取省支持設(shè)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，統(tǒng)籌運(yùn)用各類(lèi)財(cái)政資金政策，支持先進(jìn)制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)重點(diǎn)項(xiàng)目“1+5+X”工作協(xié)調(diào)機(jī)制，支持打好項(xiàng)目引進(jìn)和項(xiàng)目推進(jìn)大會(huì)戰(zhàn)，積極培育新的財(cái)源稅源。二是加強(qiáng)財(cái)政收入組織。加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)稅收入形勢(shì)的分析監(jiān)測(cè)，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行趨勢(shì)和財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)，堅(jiān)持依法依規(guī)組織財(cái)稅收入，加強(qiáng)稅收征收管理，規(guī)范抓好非稅收入，推動(dòng)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。三是統(tǒng)籌盤(pán)活政府資金資產(chǎn)資源。樹(shù)牢“大財(cái)政、大預(yù)算、大資產(chǎn)”理念，加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的整合力度，綜合安排各項(xiàng)財(cái)力；深入開(kāi)展行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清理清查，推動(dòng)非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，盤(pán)活行政事業(yè)單位可經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)資源，支持市屬?lài)?guó)有企業(yè)壯大綜合實(shí)力和提升運(yùn)營(yíng)能力；做好國(guó)有土地文章，努力挖掘政府性資產(chǎn)資源增收潛力，拓寬財(cái)政收入來(lái)源。四是積極爭(zhēng)取資金。全力跟進(jìn)海陸豐革命老區(qū)財(cái)政扶持政策落實(shí)，積極爭(zhēng)取上級(jí)的政策資金扶持；按照舉債規(guī)模與財(cái)力水平相適應(yīng)的原則，抓好債券資金項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和新增政府債券資金申報(bào)，用好用足地方政府新增債券；積極推廣PPP模式，多方位籌集發(fā)展建設(shè)資金。
?。ǘ?qiáng)化主責(zé)意識(shí)，全力服務(wù)中心大局。聚焦決勝全面建成小康社會(huì)目標(biāo)，實(shí)施積極財(cái)政政策，全力支持推進(jìn)“六穩(wěn)”“六?！备黜?xiàng)工作任務(wù)落實(shí)。一是全力保障重點(diǎn)支出。統(tǒng)籌財(cái)力全力保障“基層基礎(chǔ)建設(shè)年”“項(xiàng)目雙進(jìn)會(huì)戰(zhàn)年”“營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化年”三大行動(dòng)，支持推進(jìn)中心城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)、“五城聯(lián)創(chuàng)”、禁毒整治、掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)、“平安細(xì)胞工程”和“數(shù)字政府”建設(shè)等。二是提高民生保障水平。落實(shí)省市十件民生實(shí)事資金，完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，足額落實(shí)低保、特困、孤兒、困難殘疾人等底線民生提標(biāo)政策，加大文化體育事業(yè)投入，推動(dòng)補(bǔ)齊人均公共文化支出短板，做好疫情防控保障，支持提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，重點(diǎn)保障深汕中心醫(yī)院、汕尾理工學(xué)院、汕尾市高級(jí)技工學(xué)校、“三館一中心”等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，全力保障和改善民生。三是支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。繼續(xù)加大扶貧資金投入力度，全力支持解決“兩不愁三保障”突出問(wèn)題和實(shí)施產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧等政策措施，加強(qiáng)扶貧資金使用管理，支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)；集中財(cái)力支持大氣、水體和土壤污染治理，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)；嚴(yán)格實(shí)施地方政府債務(wù)限額管理，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，率先化解政府隱性債務(wù)。四是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實(shí)財(cái)政支持“三農(nóng)”各項(xiàng)政策措施，深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，支持推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興和村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，完善農(nóng)田水利、“四好農(nóng)村路”等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，支持新農(nóng)村示范村和生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
?。ㄈ?qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)，全力深化財(cái)政改革。按照全面深化財(cái)政體制改革的總要求，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革。一是深入推進(jìn)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革。加大預(yù)算管理領(lǐng)域“放管服”改革力度，逐步推廣“大專(zhuān)項(xiàng)+任務(wù)清單”管理模式，強(qiáng)化部門(mén)的預(yù)算支出主體責(zé)任，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)“雙監(jiān)控”，提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。二是深化項(xiàng)目庫(kù)管理改革。樹(shù)牢“先謀事后排錢(qián)”理念，以項(xiàng)目庫(kù)管理為抓手完善預(yù)算管理模式，研究制定項(xiàng)目庫(kù)管理辦法和操作規(guī)程，擴(kuò)展項(xiàng)目庫(kù)管理范圍，堅(jiān)持“先有項(xiàng)目、后定預(yù)算”，提升預(yù)算編制科學(xué)性和精準(zhǔn)性。三是加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃。繼續(xù)滾動(dòng)編制中期財(cái)政規(guī)劃，加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃同國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展以及年度預(yù)算的銜接，完善跨年度預(yù)算滾動(dòng)平衡機(jī)制，提高預(yù)算編制的前瞻性和有效性。四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。完善績(jī)效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理擴(kuò)圍升級(jí)，推動(dòng)社會(huì)力量有序參與預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。五是推進(jìn)政府采購(gòu)管理改革。深化政府采購(gòu)制度改革，健全政府采購(gòu)監(jiān)督管理機(jī)制，加快形成采購(gòu)主體職責(zé)清晰、監(jiān)管機(jī)制健全的現(xiàn)代政府采購(gòu)制度。
?。ㄋ模?qiáng)化管理意識(shí)，全力提高管理水平。健全完善財(cái)政監(jiān)督管理機(jī)制，推進(jìn)依法理財(cái)、依法行政，提高財(cái)政管理水平。一是做好節(jié)支工作。樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)決落實(shí)中央、省關(guān)于壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出的要求，積極優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。二是加快支出進(jìn)度。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行中預(yù)算單位的主體責(zé)任，清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，嚴(yán)格控制結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，提高財(cái)政支出的時(shí)效性和均衡性，努力破解支出進(jìn)度管理難題。三是推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)。統(tǒng)籌推進(jìn)各類(lèi)財(cái)政信息公開(kāi)，繼續(xù)完善人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，自覺(jué)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，提高政府收支透明度。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。強(qiáng)化底線思維，著力構(gòu)建全方位、立體式的財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管體系，加大對(duì)預(yù)算執(zhí)行、預(yù)決算公開(kāi)、專(zhuān)項(xiàng)資金、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等方面的監(jiān)管力度，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。五是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。繼續(xù)完善財(cái)政投資評(píng)審管理機(jī)制，加大引入市場(chǎng)機(jī)制力度，著力優(yōu)化項(xiàng)目評(píng)審服務(wù)，推動(dòng)財(cái)政投資評(píng)審工作提速提效。此外，著力加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理，定期開(kāi)展農(nóng)村財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查，抓好票據(jù)管理、會(huì)計(jì)管理、公務(wù)用車(chē)管理等工作，全面提高財(cái)政綜合管理水平。
?。ㄎ澹?qiáng)化服務(wù)意識(shí)，全力提升服務(wù)能力。把財(cái)政服務(wù)能力建設(shè)放在突出位置，推動(dòng)財(cái)政服務(wù)效能提速和服務(wù)質(zhì)量提升。一是把政治建設(shè)擺在首位。堅(jiān)持用習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，自覺(jué)在思想上政治上行動(dòng)上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致，確保財(cái)政各項(xiàng)工作始終沿著正確政治方向前進(jìn)。二是提高財(cái)政履職服務(wù)能力。鞏固拓展“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，深入實(shí)施“紅色細(xì)胞工程”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，持之以恒整治“四風(fēng)”，深入開(kāi)展財(cái)政政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，推動(dòng)財(cái)政干部?jī)?yōu)化知識(shí)結(jié)構(gòu)，提升財(cái)政履職能力和服務(wù)水平。三是推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)。通過(guò)信息化手段推進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)一體化、數(shù)字化，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理有載體、財(cái)政監(jiān)控有抓手、財(cái)政決策有支撐，全面提升信息化服務(wù)財(cái)政管理改革的新能力。四是深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。堅(jiān)持全面從嚴(yán)治黨，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)，注重強(qiáng)化財(cái)政源頭管控，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督，規(guī)范財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)作和資金運(yùn)行。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣東重要講話(huà)和重要指示精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大的監(jiān)督指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，努力完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為把汕尾建設(shè)成為沿海經(jīng)濟(jì)帶靚麗明珠作出積極貢獻(xiàn)！
附件1：汕尾市2019年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況和2020年一般公共預(yù)算草案(報(bào)人大）.xls
附件2：汕尾市市級(jí)2019年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況和2020年一般公共預(yù)算草案（報(bào)人大）.xls
附件3：汕尾市2019年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況和2020年政府性基金預(yù)算草案.xls
附件4：汕尾市市級(jí)2019年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況和2020年政府性基金預(yù)算草案.xls
附件5：汕尾市2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況和2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案.xls
附件6：汕尾市市級(jí)2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況和2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況表1.xls
附件7：汕尾市2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況和2020年汕尾市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案.xls
附件8：汕尾市2019年地方政府債務(wù)情況和2020年政府債券安排情況表.xls
附件9：汕尾市2020年市級(jí)部門(mén)預(yù)算草案.xlsx
附件10：汕尾市市級(jí)部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表.xlsx
相關(guān)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃。社會(huì)保險(xiǎn)基金包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、工傷保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等7項(xiàng)基金。
5.部門(mén)預(yù)算：指與財(cái)政部門(mén)直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的政府機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門(mén)年度收支計(jì)劃，涵蓋部門(mén)各項(xiàng)收支，實(shí)行一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算。
6.全口徑預(yù)算編制：指將全部政府收支納入預(yù)算，并實(shí)行與其性質(zhì)相適應(yīng)的管理和監(jiān)督，使政府預(yù)算做到體系完整、結(jié)構(gòu)清晰、權(quán)責(zé)匹配、公開(kāi)透明。包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
7.非稅收入：指各級(jí)政府及所屬部門(mén)和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指財(cái)政通過(guò)超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。安排補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。
9.中期財(cái)政規(guī)劃：指在科學(xué)預(yù)判未來(lái)三年財(cái)政收支情況的基礎(chǔ)上，合理確定財(cái)政收支政策和重大項(xiàng)目資金安排，逐年滾動(dòng)管理，實(shí)現(xiàn)規(guī)劃期內(nèi)跨年度平衡的預(yù)算收支框架。
10.零基預(yù)算改革：零基預(yù)算是不考慮過(guò)去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
11.政府性債務(wù)：政府性債務(wù)包括政府債務(wù)和政府或有債務(wù)。其中：政府債務(wù)，是指政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)，需要通過(guò)財(cái)政資金償還。政府或有債務(wù)，是指由某一或有事項(xiàng)引發(fā)的債務(wù)，這種債務(wù)是否會(huì)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，要看或有事項(xiàng)是否發(fā)生以及由此引發(fā)的債務(wù)是否最終要由政府來(lái)承擔(dān)，包括了政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)和政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)。
粵公網(wǎng)安備 44150202000004號(hào) 
