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——2023年2月3日在汕尾市第八屆
人民代表大會第四次會議上
汕尾市財政局局長 林獻良
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告汕尾市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請市政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年全市各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，在市人大的監(jiān)督支持下，認真執(zhí)行市八屆人大一次會議審查批準的年度預算，深入推進財源建設(shè)，加強收入組織，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范財政管理，全市財政預算執(zhí)行情況良好，一般公共預算收入增幅排在全省前列，充分發(fā)揮了財政服務和保障經(jīng)濟社會發(fā)展的積極作用。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算執(zhí)行情況（詳見附件1）。2022年全市地方一般公共預算收入612959萬元（快報統(tǒng)計數(shù)，下同），完成年度代編預算的105.6％，比上年增收85286萬元，增長16.16％。其中：稅收收入254256萬元，比上年減收43455萬元，下降14.6％；非稅收入358703萬元，比上年增收128741萬元，增長55.98％。非稅收入占一般公共預算收入的比重為58.52％。2022年全市地方一般公共預算收入加上稅收返還、上級各項補助和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，總收入合計4088791萬元。
2022年全市一般公共預算支出2965634萬元，完成年度代編預算的109.02％，比上年增支164333萬元，增長5.87％。加上上解上級支出、債務還本支出等，總支出合計4088791萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2.市級一般公共預算執(zhí)行情況（詳見附件2）。2022年市級一般公共預算收入215424萬元，完成年度預算的119.06％，比上年增收50930萬元，增長30.96％。其中：稅收收入73094萬元，比上年減收9688萬元，下降11.7％；非稅收入142330萬元，比上年增收60618萬元，增長74.18％。2022年市級一般公共預算收入加上稅收返還、上級各項補助和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，總收入合計1311167萬元。
2022年市級一般公共預算支出555449萬元，完成年度預算的78.68％，比上年增支6519萬元，增長1.19％。市級一般公共預算支出加上上解上級、補助縣（市、區(qū)）等支出后，總支出合計1311167萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預算執(zhí)行情況（詳見附件3）。2022年全市地方政府性基金預算收入341939萬元，完成年度代編預算的26.84％，比上年減收303026萬元，下降46.98％。加上債券轉(zhuǎn)貸收入、上級各項補助收入和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，總收入合計1589570萬元。2022年全市政府性基金預算支出1148393萬元，完成年度代編預算的153.18％，比上年減支98447萬元，下降7.9％。加上上解支出和調(diào)出資金等，總支出合計1589570萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2.市級政府性基金預算執(zhí)行情況（詳見附件4）。2022年市級地方政府性基金預算收入72977萬元，完成年度預算的9.37％，比上年減收253988萬元，下降77.68％。加上債券轉(zhuǎn)貸收入、上級各項補助收入和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等，總收入合計452360萬元。2022年市級政府性基金預算支出147734萬元，完成年度預算的30.73％，比上年減支250719萬元，下降62.92％。加上上解支出和調(diào)出資金等，總支出合計452360萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
1.全市國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況（詳見附件5）。2022年全市地方國有資本經(jīng)營預算收入82476萬元，完成年度調(diào)整預算的100.61％，同比增長376.85％。2022年全市地方國有資本經(jīng)營預算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移性收入等，總收入合計84113萬元。2022年全市國有資本經(jīng)營預算支出36126萬元，完成年度調(diào)整預算的101.44％，同比增長160.44％。2022年全市國有資本經(jīng)營預算支出加上調(diào)出資金、轉(zhuǎn)移性支出等，總支出合計84113萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2.市級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況（詳見附件6）。2022年市級國有資本經(jīng)營預算收入2400萬元，完成年度調(diào)整預算的100％，同比下降53.85％。2022年市級國有資本經(jīng)營預算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移性收入等，總收入合計3270萬元。2022年市級國有資本經(jīng)營預算支出1130萬元，完成年度調(diào)整預算的100％，同比下降45.75％。2022年市級國有資本經(jīng)營預算支出加上調(diào)出資金、轉(zhuǎn)移性支出等，總支出合計3270萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況（詳見附件7）
2022年全市社保基金收入完成1069389萬元，完成調(diào)整預算的107.35％，比上年同期增收42195萬元，增長4.11％；全市社保基金支出完成984443萬元，完成調(diào)整預算的101.12％，比上年同期增支41853萬元，增長4.44％。2022年我市社保基金預算執(zhí)行情況正常，收支平衡，略有結(jié)余，當期結(jié)余84948萬元，累計結(jié)余773872萬元，基金運行總體平穩(wěn)，確保了我市各項社會保險待遇按時足額發(fā)放。
（五）地方政府債務情況（詳見附件8）
1.地方政府債務限額及余額情況
省批準2022年我市地方政府債務限額5055258萬元，其中：一般債務限額1153526萬元、專項債務限額3901732萬元。2022年全市地方政府債務余額4877967萬元，其中：一般債務余額1080145萬元、專項債務余額3797822萬元，控制在債務限額以內(nèi)。
2022年市本級（含紅海灣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、華僑管理區(qū)）地方政府債務限額2410279萬元，其中：一般債務限額703159萬元、專項債務限額1707120萬元。2022年市本級地方政府債務余額執(zhí)行數(shù)2285831萬元，其中：一般債務余額661755萬元、專項債務余額1624076萬元，控制在債務限額以內(nèi)。
2.地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2022年我市爭取地方政府債券共1239086萬元，其中市本級343359萬元。分別是：新增債券資金986000萬元（一般債券156000萬元、專項債券830000萬元），其中市本級168589萬元（一般債券56875萬元、專項債券111714萬元）；再融資債券資金253086萬元，其中市本級174770萬元。
3.地方政府債務還本付息情況
2022年全市各級財政按照償債計劃，將債務還本付息列入相應預算體系安排。2022年全市償還地方政府債券本金247727萬元，其中：一般債券本金87529萬元、專項債券本金160198萬元；全市支付地方政府債券利息129848萬元，其中：一般債券利息31469萬元、專項債券利息98379萬元。
2022年市本級償還地方政府債券本金169408萬元，其中：一般債券本金67408萬元，專項債券本金102000萬元；市本級支付地方政府債券利息75203萬元，其中：一般債券利息20919萬元、專項債券利息54284萬元。
（六）落實市人大預算決議及代表建議有關(guān)情況
市八屆人大一次會議期間市人大代表和市人大財政經(jīng)濟委員會在審查2022年預算草案的過程中提出了許多寶貴的意見建議，包括全面提升綜合財力、保證重點支出強度、加強預算執(zhí)行監(jiān)督、強化預算績效評價、防范化解政府債務風險等內(nèi)容。市財政局對市人大和市人大代表提出的意見建議高度重視，積極采取措施加以貫徹落實。2022年市財政局承辦市人大代表議案建議共18件，其中主辦1件，協(xié)辦17件，主要涉及城市精細化管理、交通道路改造升級、鄉(xiāng)村教育均衡發(fā)展、醫(yī)療衛(wèi)生人才隊伍建設(shè)、漁港經(jīng)濟發(fā)展、善美之城建設(shè)等方面，在辦理過程中，市財政局積極配合牽頭單位，著力解決代表們普遍關(guān)心關(guān)注的熱點難點問題，圓滿完成了2022年議案建議的辦理任務。
（七）2022年財政工作主要情況
2022年全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹習近平總書記對廣東系列重要講話和重要指示精神，貫徹落實省委主要領(lǐng)導調(diào)研汕尾指示要求，聚焦我市“三大行動”“六大會戰(zhàn)”決策部署，認真執(zhí)行市人大審議預算決議，緊緊圍繞“開源、節(jié)流、保重、增效、風控”的工作思路，堅持抓重點、抓改革、抓風險防控，全面加強黨的領(lǐng)導和隊伍建設(shè)，不斷提升財政收支管理各項工作水平，為全市經(jīng)濟平穩(wěn)運行、社會平安穩(wěn)定提供堅強的財政保障。
1.大力實施積極財政政策，支持穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。加大財政政策和資金支持力度，推動助企紓困、拉動投資、穩(wěn)定就業(yè)、促進消費等穩(wěn)經(jīng)濟“一攬子”政策落地落實。
一是切實減輕企業(yè)稅費負擔。不折不扣落實大規(guī)模增值稅留抵退稅、“六稅兩費”減免、減半征收小微企業(yè)所得稅、延長制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費、科技型企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例提高至100％等組合式稅費支持政策，切實為市場主體減輕負擔，增加現(xiàn)金流。2022年全市累計新增減稅降費及退稅緩稅緩費近20億元，其中辦理增值稅留抵退稅超12億元。
二是加快新增債券支出使用擴大有效投資。2022年全市爭取新增債券資金98.6億元，聚焦經(jīng)濟社會發(fā)展的短板領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，全力支持重點項目和重大民生工程建設(shè)；建立債券資金管理“七項機制”，在項目儲備、優(yōu)化投向和資金使用等環(huán)節(jié)加強管理，實現(xiàn)新增債券在8月底前大頭落地、11月底前100％支出完畢，充分發(fā)揮新增債券對拉動擴大有效投資和穩(wěn)定經(jīng)濟增長的積極作用。
三是創(chuàng)新推動出臺財政助企紓困“兩項政策”。出臺小微企業(yè)融資擔保費財政補貼政策，對納入“信?；稹痹鲂诺男∥⑵髽I(yè)貸款，給予全額擔保費補貼，幫助小微企業(yè)實現(xiàn)“零擔保費”獲得融資支持，有效解決企業(yè)融資難、融資貴的問題。出臺標準廠房入駐優(yōu)惠補貼政策，對新入駐汕尾高新區(qū)標準廠房企業(yè)，市財政按照核定出租價格的30％給予出租方優(yōu)惠補貼，入駐企業(yè)僅需支付70％租金即可承租標準廠房，有效降低企業(yè)運營成本，幫助企業(yè)更快投產(chǎn)達產(chǎn)。
四是支持穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)。落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，發(fā)揮財政保障職能，加大就業(yè)支持力度，2022年全市為企業(yè)辦理緩繳社保費2.02億元，發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助0.56億元、失業(yè)保險穩(wěn)崗返還等資金0.16億元，有力支持穩(wěn)住就業(yè)基本盤。
五是大力支持促進消費。市財政投入0.35億元支持開展“汕尾樂購”“清秋消費節(jié)”系列促消費活動，發(fā)放汽車、零售、餐飲、旅游、住宿等行業(yè)消費券，帶動消費3.5億元，有效提振居民消費信心，促進市場消費逐步恢復。
2.持之以恒推進財源建設(shè)，增強財政保障能力。積極應對大規(guī)模退稅減稅降費政策帶來的減收壓力，協(xié)調(diào)各地各部門大力抓好財源建設(shè)，持續(xù)加強政府性資源資產(chǎn)盤活利用，實現(xiàn)“東方不亮西方亮”，非稅收入大幅度增長，有力推動全市一般公共預算收入實現(xiàn)平穩(wěn)快速增長。2022年全市一般公共預算收入完成61.3億元，增長16.16％，增幅排名全省第2位。
一是強化財源建設(shè)組織領(lǐng)導。定期召開財源建設(shè)領(lǐng)導小組會議，加強對經(jīng)濟運行和財稅收入形勢的分析研判，明確分階段財源建設(shè)工作目標，按月度將收入計劃細化分解為稅收收入、非稅收入等各具體項目的預期目標，督促指導各縣（市、區(qū)）、各執(zhí)收部門按預期目標抓好收入組織，確保收入及時入庫。
二是大力盤活政府性資源資產(chǎn)。積極協(xié)調(diào)自然資源等部門和各縣（市、區(qū)）加大力度盤活利用海砂、工程余渣、礦產(chǎn)資源等政府性資源，2022年全市成功實現(xiàn)3宗海砂“兩權(quán)”出讓總收入54.04億元（其中2022年市縣級已入庫8.87億元）、5宗工程余渣處置收入近2億元，并積極做好占用林地補償、閑置資產(chǎn)處置和礦產(chǎn)資源出讓、水田指標交易等前期工作，推動國有資源有償使用收入完成19.54億元，增長119.37％，連續(xù)兩年翻倍增長。
三是加強稅收征收管理。充分利用財稅聯(lián)席會議制度，加強對重點區(qū)域、重點項目、重點稅種的跟蹤管控，制定“一縣一策”稅收收入組織措施，持續(xù)推進財政、稅務、發(fā)改、自然資源、住建等部門涉稅信息共享共治，強化新增稅源征管和存量稅收清理，積極向上級爭取免抵調(diào)庫指標，實現(xiàn)全市地方稅收收入25.43億元，剔除留抵退稅因素后可比下降7.7％，幅度排名全省第7位。
四是大力向上爭取資金。把主動對接爭取上級資金作為增強財政保障能力的重要手段，研究制定《主動對接爭取中央和省級專項資金目錄清單》，加強對各縣（市、區(qū)）和市直有關(guān)單位的培訓指導，推動各地各單位謀劃儲備具體項目，扎實做好前期準備工作，積極爭取中央和省級資金支持。2022年全市共獲得上級各類轉(zhuǎn)移支付資金約224億元，比上年增長15.4％；爭取債券資金123.91億元（新增債券98.6億元、再融資債券25.31億元），比上年增長10.8％，推動上級各項決策部署在汕尾落地落實。
3.強化資金要素保障作用，推動重大決策落實。聚焦“三大行動”“六大會戰(zhàn)”，加強財政資金統(tǒng)籌管理，積極優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加快資金支出進度，切實提升資金使用效益。2022年全市一般公共預算支出完成296.56億元，增長5.87％，有力保障中央、省和市委、市政府重大決策部署落地落實。
一是大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展大會戰(zhàn)。投入新增債券資金19.27億元，大力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為承接產(chǎn)業(yè)有序轉(zhuǎn)移夯實基礎(chǔ)。統(tǒng)籌用好招商引資專項、先進制造業(yè)發(fā)展專項、產(chǎn)業(yè)共建獎補、科技創(chuàng)新戰(zhàn)略專項、“四上企業(yè)”獎補、專精特新貸款貼息等資金，支持加快推動電子信息、風電裝備、新能源等戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，扶持服裝、珠寶、金銀首飾等傳統(tǒng)行業(yè)轉(zhuǎn)型升級，增強實體經(jīng)濟發(fā)展動能。
二是大力支持城市提能大會戰(zhàn)。2022年全市城鄉(xiāng)社區(qū)支出23.45億元，加快推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造提升，支持中央商務區(qū)站前橫六路、海濱大道西段及周邊支路、市區(qū)工業(yè)大道西段等市政綜合工程建設(shè)，支持創(chuàng)建國家園林城市，不斷提升城市功能品質(zhì)。
三是大力支持鄉(xiāng)村振興大會戰(zhàn)。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，2022年全市農(nóng)林水支出37.61億元，全面落實種糧農(nóng)民補貼、政策性農(nóng)業(yè)保險補貼等各項強農(nóng)惠農(nóng)財政政策，加強涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，積極開展駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村工作，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力改善農(nóng)村人居環(huán)境，打造鄉(xiāng)村振興示范帶，推動鄉(xiāng)村全域美麗和全面振興，汕尾市2018-2021年連續(xù)4年獲得全省實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實績考核片區(qū)第1名。
四是大力支持綜合交通大會戰(zhàn)。2022年全市交通運輸支出11.36億元，重點支持國省道、農(nóng)村道路建設(shè)，加快推進國道236線城區(qū)改建工程、廣東濱海旅游公路汕尾品清湖南岸等項目用地報批、征拆清表及實施工作，投入資金1.55億元開展農(nóng)村路橋升級改造行動，完成通建制村單車道改雙車道項目30公里，完成危橋改造14座，持續(xù)改善人民出行條件。
五是著力增強基層保障能力。全市投入4.3億元支持基層組織建設(shè)，提高鎮(zhèn)街干部待遇、村級基層組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費標準和村（社區(qū)）“兩委”干部補貼標準，落實村（社區(qū)）“兩委”干部養(yǎng)老保險等經(jīng)費保障，支持鍛造堅強有力的基層黨組織。投入15.47億元支持開展平安汕尾建設(shè)，落實創(chuàng)建全國禁毒示范城市、掃黑除惡、反詐騙禁槍打擊走私、道路安全等各項工作經(jīng)費保障，支持“民情地圖”應用推廣，構(gòu)建“田字型”基層治理體系和“五位一體”基層治理新格局，增強基層保障能力。
4.全力兜牢民生保障底線，持續(xù)增進民生福祉。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，大力支持打好民生補短大會戰(zhàn)。2022年全市財政完成九大民生支出231.28億元，占一般公共預算支出的78％，有力保障各項民生事業(yè)發(fā)展。
一是辦好省市十件民生實事。2022年全市投入省十件民生實事14.71億元，投入市十件民生實事45.03億元，集中財力支持解決一批群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，圓滿完成2022年省市十件民生實事項目。
二是教育投入加力提質(zhì)。2022年全市教育支出65.85億元，同比增長9.6％，全面完成“兩個只增不減”任務，推動學前普惠教育加快發(fā)展，支持擴大公辦學位供給和規(guī)范民辦義務教育發(fā)展，持續(xù)提升職業(yè)教育和高等教育辦學水平，推動華南師范大學汕尾校區(qū)加快建設(shè)，不斷提升教育現(xiàn)代化水平。
三是支持提高底線民生保障標準。堅決落實底線民生保障擴面提標政策，2022年全市城鄉(xiāng)低保標準分別提高到924元/人月、684元/人月，城鄉(xiāng)低保補差水平分別提高到710元/人月、476元/人月，城鄉(xiāng)特困人員基本生活供養(yǎng)標準分別提高到1479元/人月、1095元/人月，集中供養(yǎng)孤兒基本生活最低養(yǎng)育標準從每人月1883元提高到1949元、散居孤兒（含事實無人撫養(yǎng)兒童）基本生活最低養(yǎng)育標準從每人月1227元提高到1313元，困難殘疾人生活補貼從每人月181元提高到188元，重度殘疾人護理補貼從每人月243元提高到252元。
四是支持公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和疫情防控保障。2022年全市財政衛(wèi)生健康支出35.99億元，支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革,提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務等財政補助標準，加快推動彭湃醫(yī)院新院區(qū)、深汕中醫(yī)醫(yī)院等項目建設(shè)；全市各級財政統(tǒng)籌資金8.25億元支持疫苗接種、核酸檢測、醫(yī)療救治等各項疫情防控必要支出，為打贏疫情防控攻堅戰(zhàn)提供堅實支撐。
五是優(yōu)化公共文化服務投入。2022年全市文化旅游體育與傳媒支出7.04億元，落實創(chuàng)文經(jīng)費保障，助力文明城市創(chuàng)建鞏固提升，加大對基層文化場館和體育健身場地等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，支持紅色革命遺址保護修繕及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護傳承，促進文旅融合發(fā)展，汕尾市獲評全國第一個地級市“中國散文詩之鄉(xiāng)”，“冬養(yǎng)汕尾”品牌影響力進一步提升。
5.深入推進財政改革創(chuàng)新，持續(xù)提升治理效能。堅持以改革為引領(lǐng)，深化預算管理制度改革，不斷轉(zhuǎn)變管財理財觀念，持續(xù)提升財政治理效能。
一是深化預算管理改革。出臺《關(guān)于加強統(tǒng)籌進一步深化預算管理制度改革的實施意見》《關(guān)于進一步加強財政資金統(tǒng)籌管理的意見》《關(guān)于貫徹落實過“緊日子”要求進一步加強和規(guī)范預算執(zhí)行管理的通知》等制度文件，把“加強統(tǒng)籌”的要求貫穿到預算編制、預算執(zhí)行、預算監(jiān)督全過程，更加規(guī)范專項資金使用管理，增強財政資源統(tǒng)籌能力和發(fā)展保障能力。滾動編制《汕尾市市級2022-2024年中期財政規(guī)劃》，加強中期規(guī)劃對年度預算編制的預期引導和總量控制，不斷提高預算管理科學化精細化水平。
二是縱深推進投資評審“三大改革”。持續(xù)推進評審關(guān)口前移、估算造價指標控制、“陽光評審”信息系統(tǒng)建設(shè)“三大改革”，將改革成果向各縣（市、區(qū)）縱深推進，2022年5月率先在全省各地市中建成了全市覆蓋、標準統(tǒng)一、數(shù)據(jù)聯(lián)通、高效透明的“陽光評審”系統(tǒng)，實現(xiàn)全市各級財政評審“一盤棋”管理，大大節(jié)約評審工作中的人工和時間成本，完善評審各環(huán)節(jié)全過程追溯機制，有效防控投資評審領(lǐng)域廉政風險，切實提升評審服務效能。2022年，全市各級財政部門共受理評審業(yè)務2300宗，審核金額425億元，核減金額63億元，平均核減率達15％。
三是基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。做實事前績效評估，開展2023年新增重大項目事前績效評估13個，評估金額合計102.83億元；強化績效目標管理，實現(xiàn)績效目標與資金預算同步編制、同步審核，開展2023年市級項目入庫（績效目標）事前預算績效評審1066個，核減項目43個；落實債券資金穿透式管理措施，開展33個債券資金項目事中績效運行監(jiān)控評價，合計評價金額29.84億元；提高事后績效評價質(zhì)量，開展371個2021年度市級預算部門整體支出及重點政策和項目支出重點績效評價，評價金額合計125.24億元；強化評價結(jié)果應用，將評價結(jié)果作為2023年度預算安排參考依據(jù)，削減或取消項目預算額度0.45億元。
四是深化政府采購制度改革。持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，率先出臺實施《汕尾市政府采購負面清單》《單位政府采購內(nèi)部控制制度（模板）》，推行采購活動全流程電子化運行和政府采購業(yè)務“一網(wǎng)通辦”，完成粵東地區(qū)首個政府采購項目遠程評標。聚焦政府采購數(shù)字化賦能鄉(xiāng)村振興，全省首創(chuàng)“鄉(xiāng)村振興館-汕尾館”，截至2022年底，共進駐83戶商家，展示名特優(yōu)新農(nóng)產(chǎn)品515個品種，完成采購交易總額240萬元，占全省鄉(xiāng)村振興館交易總額三分之一，相關(guān)經(jīng)驗做法被《中國政府采購報》刊載報道，汕尾市財政局獲評“政府采購先進監(jiān)管機構(gòu)”。
五是穩(wěn)步推進市縣財政事權(quán)和支出責任劃分改革。完成自然資源、生態(tài)環(huán)境、應急救援3個分領(lǐng)域市縣財政事權(quán)和支出責任劃分改革。
6.推動財政管理提質(zhì)增效，提升管財理財水平。把財政管理績效作為提升政府治理能力的重要抓手，推動各級政府財政管理提質(zhì)增效。
一是黨政重視提級管理。市委、市政府多次在市委常委會、市委深改委、市委財經(jīng)委、市政府常務會等會議上專題研究預算編制、財政體制改革、基層“三保”保障、嚴肅財經(jīng)紀律等財政管理工作，市委、市政府主要領(lǐng)導多次就加強財源建設(shè)、規(guī)范預算編制、落實“三?！北Ｕ?、防范財政風險等工作作出指示批示，要求各地各部門以提升財政管理水平為抓手，助推提高政府治理能力，促進地方經(jīng)濟和民生事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)財政部公布的2021年度縣級財政管理績效綜合評價結(jié)果，汕尾市下轄海豐縣、陸河縣、陸豐市3個縣（市）全部進入全國前100名，扭轉(zhuǎn)了2020年海豐縣、陸豐市在全省考核靠后的局面。
二是筑牢兜實“三保”底線。嚴格落實“三保”支出“兩個優(yōu)先”順序要求，加強對縣（市、區(qū)）預算編制的指導，重點審核縣（市、區(qū)）“三?！表椖繕俗R完整性和準確性，確保“三?！敝С鲎泐~編列、不留缺口；全面實施“三?！睂艄芾碇贫?，將上級安排的財力性補助和基本民生資金、本級一般公共預算收入和部分調(diào)入資金歸集到專戶，實行?？顚Ｓ茫患訌姟叭！眻?zhí)行監(jiān)測和風險應急處置，強化“三保”兌付及庫款保障能力監(jiān)控，將可能出現(xiàn)“三?！睅炜疃倘?、庫款保障水平持續(xù)偏低的縣級財政部門納入重點關(guān)注名單，實行動態(tài)監(jiān)測管理，及時調(diào)度庫款防范“三保”風險。
三是加強債務風險防控。嚴格落實廣東省全域無隱性債務試點的工作要求，建立健全相關(guān)機制，做好風險排查防范工作，牢牢守住不新增隱性債務風險的底線。加強對各縣（市、區(qū)）政府債務管理工作的督促指導，動態(tài)監(jiān)測各縣（市、區(qū)）債務風險情況，并實施評估預警和提示通報。嚴格在省財政廳核定的政府債務限額內(nèi)舉借地方政府債務，及時足額償還債務本息，堅決遏制違法違規(guī)舉債，我市債務風險總體安全可控。
四是深入開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆印?/strong>按照財政部和省財政廳工作要求，在減稅降費、過緊日子、“三?！北Ｕ?、國庫管理、債務管理等7個領(lǐng)域開展專項整治，嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格規(guī)范財經(jīng)秩序，加強對縣區(qū)財政管理績效的監(jiān)測和指導，及時發(fā)現(xiàn)和提示存在風險，采取有效措施防范化解風險，確?；鶎迂斦椒€(wěn)運行。
五是堅持依法理財。深入學習貫徹習近平法治思想，牢固樹立預算法治意識，堅決貫徹執(zhí)行預算法及其實施條例，依法推進財政改革發(fā)展，規(guī)范財政權(quán)力運行，切實提高依法行政、依法理財水平。
六是加強財會監(jiān)督管理。加強財政預決算公開監(jiān)督檢查，制定并公開《汕尾市涉企和個人補貼（補助）政策目錄清單》，完善直達資金常態(tài)化監(jiān)管機制，推動財政政策和資金高效精準、安全直達企業(yè)和群眾。
各位代表，過去的一年，我們堅定信心，攻堅克難，財政工作取得了一定的成績。同時我們也清醒地認識到當前財政工作仍然面臨不少困難和挑戰(zhàn)，主要是財政收入總量小與財政支出剛性增長的矛盾更加突出，財源建設(shè)統(tǒng)籌力度仍需持續(xù)加大；“先謀事再排錢”的理念仍不牢固，各地各部門謀劃儲備項目的能力還有所欠缺，對上級各類資金的承接能力較差；財政資金使用效益還需進一步提高等。對此，我們將高度重視，積極采取措施在今后的工作中加以解決。
二、2023年預算草案
（一）2023年財政形勢分析
2023年，雖然面臨的風險和挑戰(zhàn)比較多，但隨著中央優(yōu)化調(diào)整疫情防控政策，進一步暢通經(jīng)濟循環(huán)，促進市場需求恢復，我國經(jīng)濟發(fā)展宏觀環(huán)境穩(wěn)中向好。加之我市在實施黨建引領(lǐng)“三六九”工程的推動下，營商環(huán)境得到不斷改善，汕尾城市競爭力逐步提升，市場活力得以激發(fā)。同時我市正處于振興發(fā)展的重要戰(zhàn)略機遇期，深圳全面對口幫扶汕尾政策利好不斷顯現(xiàn)，通過構(gòu)建與深圳高度融合的發(fā)展格局，大力推進“深度融灣”戰(zhàn)略，積極參與粵港澳大灣區(qū)建設(shè)，我市經(jīng)濟足夠的韌性、巨大的潛力和創(chuàng)新活力將持續(xù)顯現(xiàn)。2023年，我市經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定的基本面和穩(wěn)中向好的總體勢頭沒有改變。
（二）2023年預算草案的指導思想和編制原則
2023年全市財政部門將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，準確把握新時代革命老區(qū)振興發(fā)展戰(zhàn)略、深化深圳對口幫扶、粵港澳大灣區(qū)發(fā)展等戰(zhàn)略機遇，堅決落實市委、市政府決策部署，堅持制造業(yè)當家，增強科技創(chuàng)新實力，著力構(gòu)建“3+2”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，培育“5+N”先進制造業(yè)集群，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展；加大預算統(tǒng)籌力度，盤活財政存量資金；強化預算約束，嚴控一般性支出，切實保障重點支出，提升財政資源配置效率和使用效益；強化債務管理，積極防范財政風險；加大力度保障和改善民生，補齊民生短板，提高基本公共服務水平，推動積極的財政政策提升效能，為我市加快創(chuàng)建革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)、奮力譜寫新時代新征程汕尾現(xiàn)代化建設(shè)新篇章提供財政保障。
貫徹上述指導思想，2023年預算安排必須堅持加強統(tǒng)籌、“三?！眱?yōu)先、保障重點、過“緊日子”、防范風險、績效優(yōu)先等原則。根據(jù)我市經(jīng)濟發(fā)展情況，綜合考慮減稅降費等各項因素影響，結(jié)合預算法的有關(guān)規(guī)定，對2023年財政收支計劃擬作如下安排：
（三）2023年全市財政預算編制情況（代編）
1.全市一般公共預算（代編）安排情況
按照2023年預算草案編制的指導思想和全市經(jīng)濟社會發(fā)展主要預期目標，2023年全市地方一般公共預算收入擬安排662000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)612959萬元增長8％（其中稅收收入計劃完成317900萬元，比上年完成數(shù)254256萬元增長25.03％；非稅收入計劃完成344100萬元，比上年完成數(shù)358703萬元下降4.07％，非稅占比52％；加上稅收返還53156萬元，省轉(zhuǎn)移支付收入1280000萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入74910萬元，調(diào)入資金905811萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)281157萬元，全市一般公共預算總收入3257034萬元，比上年預算數(shù)增加329856萬元（主要是一般公共預算收入增加81560萬元，省轉(zhuǎn)移支付收入增加79511萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加41157萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入增加74910萬元，調(diào)入資金增加65811萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少13093萬元）。按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排2023年全市一般公共預算總支出3257034萬元，比上年預算數(shù)2927178萬元增長11.26％。
2.全市政府性基金預算（代編）安排情況
2023年全市地方政府性基金收入擬安排900366萬元，加上省提前下達轉(zhuǎn)移支付收入6611萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）434056萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入140217萬元，全市政府性基金總收入1481250萬元，比上年預算數(shù)1527509萬元減少46259萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排2023年全市政府性基金總支出1481250萬元，比上年預算數(shù)1527509萬元下降3.02％。其中地方政府性基金支出459187萬元、政策性上解省40000萬元、專項債務還本支出434056萬元、調(diào)出資金519950萬元、年終結(jié)余28057萬元。
3.全市國有資本經(jīng)營預算（代編）安排情況
2023年全市國有資本經(jīng)營收入擬安排62075萬元，加上轉(zhuǎn)移支付收入73萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)259萬元，全市國有資本經(jīng)營總收入62407萬元，比上年預算數(shù)41422萬元增長50.66％。按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排2023年全市國有資本經(jīng)營總支出62407萬元。其中，地方國有資本經(jīng)營支出45745萬元、調(diào)出資金16662萬元。
4.全市社會保險基金預算（代編）安排情況
2023年全市社會保險基金預算收入擬安排1102791萬元，增長3％，增長的主要原因是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入比上年有較大增加。全市社會保險基金預算支出擬安排1010569萬元，增長3％，增長的主要原因是2023年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出比上年分別增加18823萬元、16412萬元、4585萬元；失業(yè)保險基金支出比上年減少14121萬元（主要是2023年不再上解失業(yè)保險基金省級統(tǒng)籌資金11000萬元和發(fā)放失業(yè)補助金等補助資金3500萬元）。收支相抵，2023年全市社會保險基金預算當年結(jié)余92221萬元，年末累計結(jié)余866009萬元。
（四）2023年市級財政預算編制情況
1.2023年市級一般公共預算草案
2023年市級一般公共預算收入擬安排232658萬元，比2022年完成數(shù)215424萬元增長8％（其中稅收收入計劃完成91368萬元，比2022年完成數(shù)增長25％；非稅收入計劃完成141290萬元，比2022年完成數(shù)下降0.73％，非稅占比60.72％）；加上稅收返還16090萬元，省各類轉(zhuǎn)移支付補助94442萬元，縣區(qū)上解收入738萬元，地方債券收入（再融資債券）46860萬元，調(diào)入資金260170萬元（政府性基金預算調(diào)入255170萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入5000萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)160510萬元，市級一般公共預算總收入811468萬元，比上年預算數(shù)866012萬元減少54544萬元，下降6.3％（主要是一般公共預算收入增加51715萬元、新增地方債券收入46860萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加58890萬元、省提前下達轉(zhuǎn)移支付收入減少102486萬元、調(diào)入資金減少96430萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少13093萬元）。
根據(jù)收支平衡的原則，2023年市級一般公共預算總支出相應安排811468萬元，下降6.3％。分別是：
（1）地方一般公共預算支出
2023年市級地方一般公共預算支出擬安排668050萬元，比上年預算數(shù)706000萬元減支37950萬元（主要是減少列收列支的省提前下達?？?02486萬元，增加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入58890萬元），主要支出項目擬安排如下：
——一般公共服務支出96015萬元，比上年預算數(shù)116818萬元下降17.81％，擬安排：人員支出35950萬元，日常公用經(jīng)費支出7519萬元，專項經(jīng)費支出52546萬元（變化的主要原因是人員支出增加7740萬元；項目支出減少省提前下達專款24743萬元、部門項目減支4333萬元）；
——國防支出1327萬元，比上年預算數(shù)2334萬元下降43.14％，擬安排：人員支出536萬元，日常公用經(jīng)費支出130萬元，專項經(jīng)費支出661萬元（變化的主要原因是汕尾市AOA工程坑道指揮所建設(shè)經(jīng)費比上年減少1000萬元）；
——公共安全支出68858萬元，比上年預算數(shù)68561萬元增長0.43％，擬安排：人員支出41220萬元，日常公用經(jīng)費支出9586萬元，專項經(jīng)費支出18052萬元；
——教育支出64384萬元，比上年預算數(shù)81392萬元下降20.9％，擬安排：人員支出33955萬元，日常公用經(jīng)費支出1360萬元，專項經(jīng)費支出29069萬元（變化的主要原因是人員支出增加8326萬元；省提前下達?？畎才诺闹С霰壬夏隃p少7547萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年減少11498萬元、華南師范大學汕尾校區(qū)生均經(jīng)費比上年減少5000萬元）；
——科學技術(shù)支出38609萬元，比上年預算數(shù)32752萬元增長17.88％，擬安排：人員支出745萬元，日常公用經(jīng)費支出133萬元，專項經(jīng)費支出37731萬元（變化的主要原因是省提前下達?？畎才诺闹С霰壬夏暝黾?527萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年增加6253萬元、減少信息化專項經(jīng)費10000萬元；汕尾市紅海揚帆人才計劃經(jīng)費比上年增加7000萬元）；
——文化旅游體育與傳媒支出22389萬元，比上年預算數(shù)27128萬元下降17.47％，擬安排：人員支出4306萬元，日常公用經(jīng)費支出899萬元，專項經(jīng)費支出17184萬元（變化的主要原因是省提前下達專款安排的支出比上年減少825萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年減少3695萬元）；
——社會保障和就業(yè)支出68225萬元，比上年預算數(shù)63688萬元增長7.12％，擬安排：離退休經(jīng)費18400萬元，撫恤費1000萬元，機關(guān)單位基本養(yǎng)老保險繳費17880萬元，職業(yè)年金9000萬元，其他社會保障繳費1800萬元，人員工資支出5424萬元，日常公用經(jīng)費支出1257萬元，專項經(jīng)費支出13464萬元；
——衛(wèi)生健康支出39475萬元，比上年預算數(shù)36816萬元增長7.22％，擬安排：職工基本醫(yī)療保險繳費支出4300萬元，人員工資支出4505萬元，日常公用經(jīng)費支出1027萬元，專項經(jīng)費支出29643萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出13892萬元，比上年預算數(shù)30078萬元減少53.81％，擬安排：人員支出3479萬元，日常公用經(jīng)費支出835萬元，專項經(jīng)費支出9578萬元（變化的主要原因是省提前下達?？畎才诺闹С霰壬夏隃p少15167萬元、紅草園區(qū)綜合污水處理廠污水污泥處理服務費3600萬元改在政府性基金預算安排）；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出60096萬元，比上年預算數(shù)57784萬元增長4％，擬安排：人員支出2752萬元，日常公用經(jīng)費支出884萬元，專項經(jīng)費支出56460萬元；
——農(nóng)林水支出44381萬元，比上年預算數(shù)62653萬元下降29.16％，擬安排：人員支出6038萬元，日常公用經(jīng)費支出1315萬元，專項經(jīng)費支出37028萬元（變化的主要原因是省提前下達?？畎才诺闹С霰壬夏隃p少32460萬元，人員支出增加1049萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年增加12045萬元）；
——交通運輸支出42590萬元，比上年預算數(shù)20015萬元增長112.79％，擬安排：人員支出5641萬元，日常公用經(jīng)費支出1121萬元，專項經(jīng)費支出35828萬元（變化的主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年增加20378萬元）；
——資源勘探信息等支出4612萬元，比上年預算數(shù)27359萬元下降83.14％，擬安排：人員支出1891萬元，日常公用經(jīng)費支出667萬元，專項經(jīng)費支出2054萬元（變化的主要原因是減少大國資平臺培育資金20000萬元，省提前下達?？畎才诺闹С霰壬夏隃p少3521萬元）；
——商業(yè)服務業(yè)等支出6086萬元，比上年預算數(shù)2925萬元增長108.07％，擬安排：人員支出356萬元，日常公用經(jīng)費支出73萬元，專項經(jīng)費支出5657萬元（變化的主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年增加3368萬元）；
——自然資源海洋氣象等支出15151萬元，比上年預算數(shù)11485萬元增長31.92％，擬安排：人員支出2825萬元，日常公用經(jīng)費支出1144萬元，專項經(jīng)費支出11182萬元（變化的主要原因是項目支出增加藍色海灣專項資金4000萬元）；
——住房保障支出18280萬元，比上年預算數(shù)15542萬元增長17.62％，擬安排：住房公積金支出17600萬元, 專項經(jīng)費支出680萬元（變化的主要原因是住房公積金支出增加3600萬元）；
——糧油物資儲備支出6169萬元，比上年預算數(shù)5870萬元增長5.09％，擬安排：專項經(jīng)費支出6169萬元；
——災害防治及應急管理支出10067萬元，比上年預算數(shù)10369萬元下降2.91％，擬安排：人員支出3973萬元，日常公用經(jīng)費支出789萬元，專項經(jīng)費支出5305萬元；
——預備費支出7789萬元；比上年預算數(shù)7813萬元減少24萬元，下降0.31％；
——其他支出19555萬元，比上年預算數(shù)5518萬元增長254.39％，擬安排：人員支出1764萬元，日常公用經(jīng)費支出191萬元，專項經(jīng)費支出17600萬元（變化的主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出比上年增加16232萬元、省提前下達?？畎才诺闹С霰壬夏隃p少1958萬元）；
——債務利息支出20000萬元，比上年19000萬元增加1000萬元，增長5.26％；
——債務發(fā)行費支出100萬元，與上年持平。
（2）轉(zhuǎn)移支付支出
2023年擬安排轉(zhuǎn)移支付支出143418萬元，比上年預算數(shù)160012萬元減少16594萬元（主要是補助下級支出增加2546萬元、債務還本支出減少19140萬元）。其中：
一是上解省固定支出8454萬元，與上年持平；
二是補助下級支出88104萬元，比上年增加2546萬元。其中補助城區(qū)和紅海灣開發(fā)區(qū)固定支出1131萬元，市級專項轉(zhuǎn)移支付補助支出（含配套資金）86973萬元，主要項目有：①城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險市級配套資金11109萬元；②革命老區(qū)發(fā)展專項補助資金（鎮(zhèn)級補助）5400萬元；③農(nóng)村基層組織經(jīng)費保障市級配套資金13030萬元；④城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險配套資金5661萬元；⑤農(nóng)村四好公路建設(shè)及養(yǎng)護工程補助資金6302萬元；⑥困難群眾基本生活救助資金8154萬元；⑦2023年度駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村鎮(zhèn)市級配套資金16800萬元；⑧農(nóng)村人居環(huán)境長效管護獎補資金4275萬元；
三是債務還本支出46860萬元，比上年66000萬元減少19140萬元。
2.2023市級政府性基金預算草案
2023年市級地方政府性基金收入擬安排469106萬元，比上年預算數(shù)778595萬元減少309489萬元（主要是國有土地使用權(quán)出讓金收入比上年預算數(shù)減少306623萬元）；加上債務轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）298000萬元、省提前下達轉(zhuǎn)移支付收入6657萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入133618萬元，收入總計907381萬元，比上年預算數(shù)1002346萬元減少94965萬元（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入比上年減少90133萬元、土地出讓收入比上年減少306623萬元，增加債務轉(zhuǎn)貸收入298000萬元）。
按照量入為出、收支平衡的原則，2023年市級政府性基金預算總支出計劃相應安排907381萬元，比上年預算數(shù)下降9.48％。分別是：
（1）地方政府性基金支出
2023年地方政府性基金支出289476萬元，比上年預算數(shù)480742萬元減少191266萬元，其中：
——國有土地使用權(quán)出讓支出222683萬元，比上年預算數(shù)413852萬元減少191169萬元。其中，安排207683萬元用于征地和拆遷補償支出、土地收儲、土地出讓業(yè)務費等支出；安排15000萬元用于市振興投資有限公司粵東西北振興基金投入中央商務區(qū)土地開發(fā)整理成本及收益支出；
——污水處理費安排的支出7048萬元，比上年預算數(shù)5800萬元增加1248萬元，主要是污水處理廠污水處理費增支；
——彩票公益金安排的支出4194萬元，比上年預算數(shù)3790萬元增加404萬元，其中：用于社會福利、殘疾人事業(yè)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、社會公益的彩票公益金等支出3261萬元，用于體育事業(yè)的彩票公益金支出933萬元；
——債務付息支出49000萬元，比上年預算數(shù)55000萬元減少6000萬元；
——其他各項政府性基金支出6551萬元，比上年預算數(shù)2300萬元增加4251萬元。其中安排4萬元用于國家電影事業(yè)發(fā)展支出、安排4779萬元用于水庫移民補助支出、安排61萬元用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)支出、安排1407萬元用于彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務費支出、安排300萬元用于債務發(fā)行費用開支。
（2）轉(zhuǎn)移性支出
2023年政府性基金轉(zhuǎn)移性支出617905萬元，比上年預算數(shù)521604萬元增加96301萬元，其中：
——政府性基金補助下級支出40000萬元，比上年預算數(shù)60000萬元減少20000萬元，主要用于預留安排城區(qū)、紅海灣開發(fā)區(qū)土地出讓收益。
——政府性基金上解支出20000萬元，主要用于土地出讓收益政策性上解省級統(tǒng)籌用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域（新增）。
——債務還本支出298000萬元，比上年預算數(shù)102000萬元增加196000萬元。
——調(diào)出資金255170萬元，比上年預算數(shù)350000減少94830萬元，主要是從政府性基金結(jié)余中調(diào)出資金作為一般公共預算調(diào)入資金，用于相對應的項目支出以及各項民生項目支出。
——年終結(jié)余4735萬元，比上年預算數(shù)9604萬元減少4869萬元。
3.2023年市級國有資本經(jīng)營預算草案
2023年度市級國有資本經(jīng)營預算收入擬安排23100萬元，比上年預算數(shù)22000萬元增加1100萬元，增長5％。其中，利潤收入9100萬元；股利股息收入3000萬元；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入11000萬元。市級國有資本經(jīng)營預算收入加上上級轉(zhuǎn)移支付收入73萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入200萬元，2023年市級國有資本經(jīng)營總收入23373萬元，比上年預算數(shù)22723萬元增加650萬元。
按照量入為出的原則，2023年市級國有資本經(jīng)營總支出相應安排23373萬元，分別為：
（1）地方國有資本經(jīng)營支出
2023年地方國有資本經(jīng)營支出18300萬元，比上年預算數(shù)16123萬元增加2177萬元，其中：
——解決歷史遺留問題及改革成本支出5391萬元，用于解決企業(yè)歷史遺留問題及僵尸企業(yè)處置等支出；
——國有企業(yè)資本金注入12159萬元，支持市屬重點國有企業(yè)擴大經(jīng)營和盈利性優(yōu)質(zhì)項目合作注資；
——其他國有資本經(jīng)營預算支出750萬元。其中，用于市友誼賓館經(jīng)營虧損補貼400萬元，用于市區(qū)鹽田管理中心屬下鹽場虧損補貼150萬元，處置企業(yè)應急突發(fā)事件、安全生產(chǎn)工作及信訪維穩(wěn)、中介費用等支出200萬元。
（2）轉(zhuǎn)移性支出
2023年國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移性支出5073萬元，比上年預算數(shù)6600萬元減少1527萬元。其中，安排補助下級支出73萬元，安排調(diào)出資金5000萬元用于調(diào)入一般公共預算彌補支出缺口。
（五）2023年市級預算編制的主要特點
2023年預算編制堅持“以政領(lǐng)財、以財輔政”，聚焦黨建引領(lǐng)“三六九”工程的決策部署，統(tǒng)籌本級預算、上級轉(zhuǎn)移支付、新增債券等各類資金，按照“保基本、兜底線、惠民生、促發(fā)展”的原則，加強資金統(tǒng)籌安排，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，預算編制體現(xiàn)了9個特點：
一是加大各類預算資金統(tǒng)籌力度。樹立“大財政、大預算”管理理念，加大各類財力的統(tǒng)籌力度，增強“三本預算”的有效銜接，加大政府性基金和國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算力度，2023年計劃從政府性基金和國有資本經(jīng)營等收入調(diào)入26.02億元（其中政府性基金調(diào)入25.52億元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入0.5億元）用于彌補收支缺口；加大債券資金、上級專項資金、單位自有資金、財政存量資金、預算沉淀資金的統(tǒng)籌安排力度，減少地方財政支出壓力和預算執(zhí)行中的重復安排，進一步提高預算安排的精準度。
二是落實過“緊日子”要求，厲行勤儉節(jié)約。牢固樹立政府過“緊日子”思想，從嚴從緊編制預算，繼續(xù)壓減一般性支出，特別是非剛性、非重點的項目支出。2023年市級預算非剛性、非重點項目支出共壓減4.33億元，壓減率為19.1％；接待費、公車維護費等一般性支出共壓減0.16億元，壓減率為13.6％，騰出資金優(yōu)先保障“三?！焙椭攸c項目支出。
三是堅持“以財輔政”，集中財力辦大事。聚焦黨建引領(lǐng)“三六九”工程的決策部署，全力保障市委、市政府中心工作的資金需求，增強重大決策保障。提前謀劃好2023年度各類債券資金項目的入庫儲備工作（其中一般債券項目111個共131.42億元、專項債券項目349個共995.27億元），安排重大項目前期費用專項經(jīng)費0.3億元、招商引資專項資金0.15億元，持續(xù)深化基層基礎(chǔ)建設(shè)，推進項目“雙進雙產(chǎn)”“雙招雙引”。強化實體經(jīng)濟發(fā)展扶持力度，2023年市級預算安排經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展專項資金0.22億元，用于支持企業(yè)上市培育、“四上”企業(yè)培育、扶持外貿(mào)發(fā)展等方面，著力支持推進實體經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。
四是深入推進人才科技強市戰(zhàn)略。堅持人才是“第一資源”理論，堅定不移實施“創(chuàng)新強市、產(chǎn)業(yè)興市”戰(zhàn)略，激發(fā)產(chǎn)業(yè)發(fā)展生命力。2023年市級預算安排人才發(fā)展（善美英才）專項經(jīng)費1.32億元，推進我市招才引智工作，進一步增強我市人才資源吸引力，推動創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新團隊和高層次人才引進，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展奠定人力基礎(chǔ)；安排科技創(chuàng)新專項經(jīng)費0.1億元，用于提升創(chuàng)新能力，加快成果轉(zhuǎn)化，推動創(chuàng)新鏈與產(chǎn)業(yè)鏈深度融合，促進我市“3+2”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系更具活力。
五是加大民生領(lǐng)域投入，補齊民生短板。2023年市級預算安排地方教育專項支出（含配套，下同）5.06億元，支持華南師范大學汕尾校區(qū)建設(shè)、落實義務教育公用經(jīng)費、“三名”工作室補助、教師能力素質(zhì)提升補助等各項教育投入政策，支持改善辦學條件和提升教學質(zhì)量、教師素質(zhì)，補齊教育短板，促進教育高質(zhì)量發(fā)展；安排衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展地方專項支出3.57億元，支持提高基本公共衛(wèi)生服務項目等財政補助標準，落實基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)保障機制，保障市三家醫(yī)院運營經(jīng)費疫情防控經(jīng)費需求等，加快補齊公共衛(wèi)生短板；安排文化繁榮發(fā)展地方專項支出1.05億元，用于創(chuàng)建中國濱海休閑旅游最佳目的地、紅色革命遺址保護利用、支持文藝精品創(chuàng)作等，推動海陸豐文化繁榮發(fā)展；安排社會保障地方專項支出8.25億元，繼續(xù)提高困難群眾基本生活救助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助、殘疾人補貼等財政補助標準，提升底線民生保障水平。
六是助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展，夯實基層治理。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展擺在財政支持的優(yōu)先位置，逐步提高財政投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例。2023年市級安排鄉(xiāng)村振興發(fā)展項目資金共5.5億元，其中：鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村工作經(jīng)費專項配套資金1.68億元；基層組織保障經(jīng)費1.67億元；“四好農(nóng)村路”建設(shè)及養(yǎng)護資金0.63億元；革命老區(qū)發(fā)展專項補助資金（鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合保障經(jīng)費）0.54億元；農(nóng)村人居環(huán)境長效管護獎補資金0.43億元。堅持財力下移，推動“錢往基層投”，全力支持黨建引領(lǐng)基層治理促進鄉(xiāng)村振興發(fā)展。2023年市級財政安排各縣（市、區(qū)）各類補助8.81億元，占市級一般公共預算收入的38％，用于支持提高鎮(zhèn)街干部待遇和村級基層組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障，提升鎮(zhèn)（街）村公共基礎(chǔ)設(shè)施水平和公共服務供給能力，加快推進汕尾市鄉(xiāng)村振興示范帶建設(shè)。
七是牢固樹立底線思維，有效防范化解財政風險。加強“三?！憋L險防范，嚴格落實“三?！敝С龅摹皟蓚€優(yōu)先”順序要求，嚴守“三?！钡拙€，將“三保”支出34.7億元足額列入預算，全力保障“三?！敝С鲂枨?。嚴格落實債務風險防控主體責任，統(tǒng)籌運用再融資債券等財政資金，足額安排償債資金41.4億元（一般公共預算安排6.7億元、政府性基金預算安排34.7億元），嚴守政府債務風險的底線，將債務風險有效地控制在財力承受范圍之內(nèi)。
八是推進預算績效管理，強化結(jié)果應用。強化項目績效目標管理，對2023年度單位申請入庫的1328個項目進行篩選，對篩選后1043個項目進行績效目標審核并核減39個項目，完成項目入庫1004個；推進部門項目預算績效目標管理，對159個單位930個項目（2023年）建立核心績效指標庫，進一步提高了財政資源配置效率和資金使用效益；強化績效評價結(jié)果應用，根據(jù)2022年評價結(jié)果，對評價結(jié)果為中、低和差的項目，相應削減或取消項目2023年度預算安排額度，2023年度預算編制共削減或取消的項目預算額度1.03億元。
九是做細做實項目庫，提高年初預算到位率。牢固樹立“先謀事后排錢”“先定項目再定預算”理念，根據(jù)省新一輪預算改革要求，編細編實2023年公共項目預算，各個公共項目原則上必須在預算編制階段細化分解到可執(zhí)行具體項目，大幅減少公共項目資金年中二次分配，提高預算編制的精準度和到位率。2023年市級73個公共項目中（不含配套資金項目），除了預備費等16個根據(jù)實際需求調(diào)配的公共項目外，其他57個公共項目中有50個已落實細化分解到具體明細項目，預算細化到位率達到87.7％。
三、完成2023年預算目標的主要措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作意義重大。要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，扎實推進中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加力提效實施積極的財政政策，更直接更有效發(fā)揮積極財政政策作用，全力支持推動黨建引領(lǐng)“三六九”工程，為汕尾創(chuàng)建革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)、推進中國式現(xiàn)代化開好局起好步提供有力支撐。
（一）突出發(fā)揮財政政策宏觀調(diào)控作用。認真落實“積極的財政政策要加力提效”的要求，充分發(fā)揮財政政策穩(wěn)經(jīng)濟的重要保障作用。一是落實好中央優(yōu)化完善減稅降費退稅緩稅的政策措施，更好地助企紓困。二是繼續(xù)發(fā)揮新增債券的撬動作用，大力爭取新增債券額度，加強投資方向引導，推動專項債券資金投向與我市經(jīng)濟社會發(fā)展、補齊民生短板等領(lǐng)域密切相關(guān)的項目，通過投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整進一步優(yōu)化我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，促進高質(zhì)量發(fā)展。三是增強財政政策的精準性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，促進恢復和擴大消費，激發(fā)各類市場主體活力，大力提振市場主體信心。
（二）突出鞏固拓展財源建設(shè)成果。牢固樹立“大財政、大預算、大資產(chǎn)、大資源”理念，加強財政資金、資產(chǎn)、資源統(tǒng)籌，不斷壯大政府可用財力。一是鞏固擴大前期財源建設(shè)工作成果，持續(xù)抓好工程余渣、海砂、礦產(chǎn)資源等政府性資源盤活利用，2023年要重點謀劃推進市區(qū)儲備地塊工程余渣處置、陸豐市海砂開采點前期工作、海豐縣和陸河縣礦山石場出讓，以及各縣（市、區(qū)）富余水田指標交易工作。二是大力拓展新增財源，圍繞“興海強市”重點謀劃做好海洋經(jīng)濟文章，積極推進海域、海岸線、海島有償使用制度，主動服務促進海上風電產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是完善稅收共管共治機制，緊盯建筑安裝房地產(chǎn)、水產(chǎn)品交易、網(wǎng)絡電商等重點行業(yè)，推進稅務、住建、自然資源、發(fā)改、商務、工信等各部門涉稅信息共享，加強重點行業(yè)稅源全流程精細化管理，做到依法征收、應收盡收。四是加強政府特許經(jīng)營權(quán)管理，抓好已出臺的地下管廊、燃氣、停車場、戶外廣告等管理辦法落地落實，實現(xiàn)國有資產(chǎn)有效利用，助推經(jīng)濟發(fā)展。
（三）突出“有保有壓”優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。堅持“節(jié)流”和“保重”并舉，落實“一軟三鐵”，當好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，嚴守“鐵紀律”。一方面，要牢固樹立過“緊日子”思想，2023年預算執(zhí)行過程中，要堅決壓減一般性支出和非必要、非急需項目支出，優(yōu)先保障“三?！敝С?，除“三?！蓖獾闹С?，在資金來源沒有明確的情況下，即使已編入了預算，也要嚴格執(zhí)行“以收定支”，在土地出讓收入等調(diào)入資金未實現(xiàn)的情況下，將不予安排支出，通過法定程序予以調(diào)整支出預算。另一方面，要把節(jié)約出來的資金用在“三?！薄⒅攸c民生、重大決策部署上。要統(tǒng)籌財力支持制造業(yè)當家，用足用好制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、產(chǎn)業(yè)共建獎補、科技創(chuàng)新驅(qū)動、“四上”企業(yè)扶持培育、企業(yè)技改專項等資金，大力支持電子信息、海上風電裝備、新材料新能源等“5+N”先進制造業(yè)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，加快構(gòu)建“3+2”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。要牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，加強就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、社會保障、住房等領(lǐng)域財政保障，大力支持補齊民生領(lǐng)域短板弱項。要全力支持實施“百縣千鎮(zhèn)萬村”高質(zhì)量發(fā)展工程，加大基層保障投入力度，鍛造堅強有力的基層黨組織。要支持健全完善基層治理體系，大力支持平安汕尾建設(shè)，打造“基層善治”示范品牌。要大力支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展，深入推進涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，圍繞發(fā)展和規(guī)范鎮(zhèn)村經(jīng)濟，探索推進“破零”工程，促進鎮(zhèn)村兩級積極謀劃財源建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展，推動鄉(xiāng)村全面振興。
（四）突出改革引領(lǐng)作用加快推動財政體制改革。認真貫徹落實黨的二十大報告指出的“健全現(xiàn)代預算制度，優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)，完善財政轉(zhuǎn)移支付體系”要求，深化預算管理制度改革，切實增強預算管理能力，提升管財理財水平。一是深化預算管理改革，建立以項目為重點的預算管理模式，嚴格實行預算安排與項目細化程度掛鉤機制，做到帶項目申請預算，沒有項目一律不申請預算，推動形成“先有項目后有預算、先有預算再有執(zhí)行、無預算不得執(zhí)行”的預算管理格局。二是按照國家和省的部署逐步推進支出標準體系建設(shè)，積極打破傳統(tǒng)“基數(shù)+增量”的預算編制手段，實現(xiàn)按需按量安排資金，提高支出范圍和標準的科學化、規(guī)范化水平。三是強化全市“一盤棋”管理，建立對縣區(qū)財政管理水平和財經(jīng)紀律執(zhí)行情況的考核評估機制，推動各縣（市、區(qū)）規(guī)范財政收支管理，保障基層財政有序運轉(zhuǎn)。
（五）突出黨建引領(lǐng)隊伍建設(shè)促進財政高質(zhì)量發(fā)展。深入貫徹全面從嚴治黨戰(zhàn)略部署，落實新時代黨的建設(shè)總要求，全面從嚴抓好財政系統(tǒng)黨員干部的政治建設(shè)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、紀律建設(shè)、作風建設(shè)，努力鍛造一支“心中有賬、肩上有責、手里有招、腳下有風”的高素質(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍，奮力推動汕尾財政高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，2023年我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，在市人大的監(jiān)督支持下，堅定信心、同心同德，埋頭苦干、奮勇前進，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，積極發(fā)揮財政職能作用，為推動汕尾革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展、開創(chuàng)現(xiàn)代化建設(shè)新局面作出積極貢獻！
附件： 1.汕尾市2022年一般公共預算執(zhí)行情況和2023年一般公共預算草案.pdf
2.汕尾市市級2022年一般公共預算執(zhí)行情況和2023年一般公共預算草案.pdf
3.汕尾市2022年政府性基金預算執(zhí)行情況和2023年政府性基金預算草案.pdf
4.汕尾市市級2022年政府性基金預算執(zhí)行情況和2023年政府性基金預算草案.pdf
5.汕尾市2022年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況和2023年國有資本經(jīng)營預算草案.pdf
6.汕尾市市級2022年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況和2023年國有資本經(jīng)營預算草案.pdf
7.汕尾市2022年社會保險基金預算執(zhí)行情況和2023年社會保險基金預算草案.pdf
相關(guān)名詞解釋
1.組合式稅費支持政策：2022年，黨中央、國務院部署實施一系列減稅降費政策，主要包括：對增值稅留抵稅額實行大規(guī)模退稅；將科技型中小企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例從75％提高到100％，完善設(shè)備器具加速折舊、高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠等政策；對小規(guī)模納稅人階段性免征增值稅；對小微企業(yè)年應納稅所得100萬元至300萬元部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，再減半征收企業(yè)所得稅；延續(xù)實施扶持制造業(yè)、小微企業(yè)和個體工商戶的減稅降費政策，并提高減免幅度、擴大適用范圍；延續(xù)實施部分個人所得稅優(yōu)惠以及科技企業(yè)孵化器、退役士兵就業(yè)創(chuàng)業(yè)等稅收優(yōu)惠政策。
2.增值稅留抵退稅：留抵稅額是納稅人在計算增值稅應納稅額時，當期銷項稅額小于進項稅額的部分。稅務機關(guān)將留抵稅額退還給納稅人的做法，即為增值稅留抵退稅。
3.一般債券和專項債券：按照預算法和《國務院關(guān)于加強地方政府性債務管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）的規(guī)定，經(jīng)國務院批準的省、自治區(qū)、直轄市和經(jīng)省級人民政府批準的自辦債券發(fā)行的計劃單列市預算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國務院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務的方式籌措，其中：一般債券為沒有收益的公益性項目發(fā)行，主要以一般公共預算收入作為還本付息資金來源；專項債券為有一定收益的公益性項目發(fā)行，以公益性項目對應的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖胱鳛檫€本付息資金來源。
4.再融資債券：省、自治區(qū)、直轄市和經(jīng)省級人民政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市人民政府可按照財政部規(guī)定采取借新還舊的辦法，發(fā)行用于償還到期政府債券及存量債務的債券。
5.預備費：根據(jù)預算法第四十條規(guī)定，按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
6.黨建引領(lǐng)“三六九”工程：深化提升基層基礎(chǔ)建設(shè)、“項目雙進”會戰(zhàn)、營商環(huán)境優(yōu)化“三大行動”，攻堅推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市提能、鄉(xiāng)村振興、綜合交通、民生補短、要素保障“六大會戰(zhàn)”，全力實施“深度融灣”“優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)”“興海強市”“四數(shù)聯(lián)動”“未來鄉(xiāng)村”“善美文化”“共富共享”“綠美生態(tài)”“基層善治”等“九大示范”工程。
7.債券資金管理“七項機制”：債券資金申報需求報告制、使用計劃承諾制、支出進度亮牌考核制、支出進度通報預警機制、閑置資金超期調(diào)整機制、地區(qū)額度調(diào)整收回機制、約談機制。
8.財政助企紓困“兩項政策”：2022年，為幫助企業(yè)紓困解難，支持穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，市財政局出臺小微企業(yè)融資擔保費財政補貼政策和標準廠房入駐優(yōu)惠補貼政策。
9.海砂“兩權(quán)”出讓：海砂采礦權(quán)和海域使用權(quán)“兩權(quán)合一”招拍掛出讓。
10.教育“兩個只增不減”：一般公共預算教育支出逐年只增不減、按在校學生人數(shù)平均的一般公共預算教育支出逐年只增不減。
11.投資評審“三大改革”：評審關(guān)口前移、估算造價指標控制、“陽光評審”信息系統(tǒng)建設(shè)“三大改革”。
12.鄉(xiāng)村振興館-汕尾館：依托廣東政府采購智慧云平臺電子賣場“三館一超市”中“特色館”搭建的鄉(xiāng)村振興館-汕尾分館，是一個專門銷售汕尾市農(nóng)特產(chǎn)品的采購平臺。
13.“三公”經(jīng)費：行政（參公）單位、事業(yè)單位用于因公出國（境），公務用車購置及運行維護，公務接待的經(jīng)費。
14.“三?！保?/strong>?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)。
15.“三保”專戶管理：在縣級國庫單一賬戶基礎(chǔ)上，設(shè)立賬戶專門歸集省市縣安排的財力性補助和補助個人的基本民生資金。省級資金直接調(diào)撥至縣級“三?！睂?，專戶開支項目實行清單式管理，專門用于保障“三保”支出，嚴禁擠占挪用。
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